ACTIVIDAD DE CONTABILIDAD DE LA SEMANA

TALLER 1 GUIA 6_CONTABILIZAR LOS RECURSOS

Afianzamiento del Aprendizaje: (Lo que debo ejercitar para fortalecer el aprendizaje)

I. Para afianzar y ejercitar la actividad de aprendizajeresponda el siguiente cuestionario:

Defina Caja General
¿cuándo se debita y acredita la Caja General?
¿Por qué se debe consignar en igual forma y por la misma cantidad lo recaudado el día anterior?¿Qué es caja menor?
¿En qué casos se debita la caja menor?
Defina en breves palabras el concepto de banco
Describa la dinámica de la cuenta bancos
¿con qué finalidad de realiza una conciliaciónbancaria?
¿Cuáles son las características más importantes de un sistema de control interno del disponible?
¿Por qué los sobrantes de caja afectan los ingresos no operacionales del estado de resultados?¿Qué efecto tienen en los saldos de los depósitos bancarios las notas crédito y las notas débito?
¿En qué consiste el disponible en moneda extranjera?

II. Elabore un planilla de movimiento diario decaja

III. Ejercicios propuestos:

CASO 1:
El 01 de octubre de 2011 se recibieron $650.000 del señor Jacinto Bonaparte por la cancelación de su deuda de la venta que se le hizo de unos lápices.El 28 del mismo mes y año se recibieron $125.000 por concepto de ventas de contado
El 30 del mismo mes y año se consigna en el Banco de Bogotá la suma de $450.000.
Se pide:
Efectuar los registroscontables y establecer el saldo de la cuenta caja a 30 de octubre de 2011.

CASO 2:
Se gira cheque No. 11211 del Banco de Bogotá a la secretaria de Gerencia General para que administre el fondo decaja menor por valor de $2.000.000.
Se pide:
Hacer el registro contable.

CASO 3:
Se efectuaron por caja menor los siguientes gastos en la primera quincena de noviembre de 2011:
Correo$ 138.002
Transporte 182.528
Café 62.900
Jabón 49.000
Con la información anterior efectuar el reembolso de caja menor de la Compañía XYZ.

CASO 4:...