Administración del riesgo de crédito

Principios para la Administración del Riesgo de Crédito

Documento consultivo emitido por la Comisión de Basilea de Supervisión de Bancos Emitido para ser comentado antes del 30 de noviembre de 1999 Basilea Julio de 1999

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Grupo de Administración de Riesgos de la Comisión de Basilea de Supervisión de Bancos
Co-Presidentes: Sr. Roger Cole – Federal Reserve Board, Washingtoin, DC Sra.Christine Cumming – Federal Reserve Bank of New York Banque Nationale de Belgique, Bruselas Commission Bancaire et Financière, Bruselas Office of the Superintendent of Financial Institutions, Ottawa Commission Bancaire, París Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main Bundesaufsichtsamt für das Kreditwesen, Berlín Banca d’Italia, Roma Bank of Japan, Tokio Financial Supervisory Agency, Tokio Commission deSurveillance du secteur Financier, Luxembourg De Nederelandsche Bank, Amsterdam Finansinspektionen, Estocolmo Sveriges Riksbank, Estocolmo Eidgenössische Bankenkommission, Berna Financial Services Authority, Londres Bank of England, Londres Federal Deposit Insurance Corporation, Washington DC Office of the Comptroller of the Currency, Washington DC European Commission, Bruselas Secretariat of theBasle Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements Sr. Philip Lefèvre Sr. Jos Meuleman Sra. Aina Liepins Sr. Leshak Tymcio Sr. Frédéric Visnovsky Sra. Magdalene Heid Sr. Uwe Neumann Sr. Paolo Pasca Sr. Atsushi Miyauchi Sr. Noriyuki Tomioka Sr. Toshi Kurosawa Sr. Erik Osch Sr. Job Swank Sr. Jan Hedquist Sr. Johan Molin Sra. Renate Lischer Sr. Martin Sprenger Sra. Vyv BronkSr. Jeremy Quick Sra. Alison Emblow Sr. Mark Schmidt Sr. David Gibbons Sra. Katharine Seal Sra. Betsy Roberts

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CONTENIDO I. INTRODUCCIÓN PRINCIPIOS PARA EVALUAR LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LOS BANCOS II. III. IV. V. VI. ESTABLECER UN ENTORNO APROPIADO PARA EL RIESGO DE CRÉDITO OPERACIONES BAJO UN PROCESO SANO PARA OTORGAR CRÉDITO MANTENER UN PROCESO ADECUADO PARAADMINISTRAR, MEDIR Y MONITOREAR EL CRÉDITO GARANTIZAR CONTROLES ADECUADOS DEL RIESGO DE CRÉDITO EL PAPEL DE LOS SUPERVISORES Fuentes Comunes de Problemas Grandes de Crédito

Apéndice:

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PRINCIPIOS PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO I. INTRODUCCIÓN

1. Aunque las instituciones financieras han encontrado dificultades en el transcurso de los años por muchas razones, la causa principal delos problemas bancarios serios sigue directamente relacionada con normas débiles de crédito para prestatarios y contrapartes, una débil administración del riesgo de cartera o una falta de atención a los cambios en las circunstancias económicas u otras que podrían causar el deterioro en el crédito de las contrapartes del banco. Esta experiencia es común, tanto en los países del G-10 como en otrospaíses que no pertenecen al G-10. 2. La manera más simple para definir el riesgo de crédito es: la posibilidad de que un prestatario o contraparte no pueda cumplir con sus obligaciones de acuerdo con los términos acordados. El objetivo de la administración del riesgo de crédito es maximizar la tasa de rendimiento ajustada por el riesgo del banco, manteniendo la exposición al riesgo de crédito dentrode límites aceptables. Los bancos tienen que administrar el riesgo de crédito inherente en la cartera entera y el riesgo en créditos o transacciones individuales. Los bancos también deberían considerar las relaciones entre el riesgo de crédito y otros riesgos. La administración eficaz del riesgo de crédito es un componente crítico de un enfoque completo de la administración del riesgo y es esencialpara el éxito a largo plazo de cualquier organización bancaria. 3. Para la mayoría de los bancos, los préstamos son la fuente más grande y más obvia del riesgo de crédito: sin embargo, hay otras fuentes del riesgo de crédito en las actividades de un banco, incluyendo en el libro bancario y el libro de operaciones, y tanto en como fuera de la hoja de balance. De manera creciente, los bancos...