Aplicaiones en funcionamiento
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PRINCIPALES CONTROLES A UNA APLICACIÓN
SISTEMA DE INFORMACION
ENTRADA
Documentos
PROCESO
SALIDA
Información
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I.
CONTROLES EN LOS INGRESOS DE DATOS Detectan posibles errores en la digitación Ingresos de datos incompletos Ingresos repetidos u omisiones Los anteriores controles sonpreventivos
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PRINCIPALES CONTROLES EN LA CAPTURA DE DATOS La pantalla de captura de datos debe ser similar a los documentos fuente La aplicación debe tener adecuados mensajes de ayuda Restringir el acceso de usuarios a las diferentes opciones de la aplicación
Verificar que cada pantalla de captura de datos sea de obligatoria digitación
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En toda la aplicación cada campo debetener un formato de dato apropiado Establecer un limite para los datos numéricos y campos fecha para asegurar que los datos estén dentro de un limite. Por ejemplo que la fecha de vencimiento de un crédito debe ser posterior a la fecha de otorgamiento. En la captura o modificación de datos críticos debe dejarse una pista de auditoria donde se identifique lo siguiente: -Nombre del usuario -Fecha yhora de creación -Valor del campo antes de actualizar
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-Valor del campo después de realizada la transacción Verificar que las pistas de auditoria sean revisadas por los responsables Al ingresar datos, el sistema debe ir verificando con los registros de los archivos maestros para determinar su validez Las pantallas con captura de datos numéricos deben incluir el ingreso totales de controlLa aplicación debe permitir imprimir listados de datos ingresados
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La aplicación no debe permitir que los datos de los archivos maestros, después de haber tenido movimientos, puedan ser borrados del sistema Los números de los documentos fuente o el numero de lote no debe permitir ser ingresados para el procesamiento mas de una vez. Lo anterior se debe tener en cuenta para los documentos yaexistentes que requieran ser modificados Si existen documentos rechazados por la aplicación, ésta debe permitir mantener un archivo en suspenso para que estas sean revisadas, analizadas y corregidas.
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Los controles para este tipo de transacción son los siguientes: -Controlar y mantener un registro de las transacciones rechazadas en un archivo -La aplicación debe permitir la impresión de losdocumentos o transacciones rechazadas -Antes de realizar un proceso de cierre el sistema debe validar que las transacciones rechazadas hayan sido corregidas o pendientes en el archivo en suspenso.
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.CONTROLES EN EL PROCESAMIENTO DE DATOS
Los controles en el procesamiento de datos permiten identificar las transacciones que son actualizadas en forma incorrecta o incompleta PRINCIPALESCONTROLES EN EL PROCESAMIENTO DE DATOS El ingreso de los documentos fuente para su procesamiento debe generar números consecutivos Incluir en la aplicación controles de balanceo programados tales como: -Balanceo de créditos y débitos
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-Saldo inicial del ciclo de procesamiento actual debe ser igual al saldo final del ciclo anterior -El saldo inicial más las transacciones procesadas debe serigual al saldo final del ciclo Incluir en la aplicación controles de limite y razonabilidad sobre los cálculos Cuando la aplicación esta realizando algún proceso debe mostrar un mensaje al usuario
La ejecución de procesos debe ser secuencial, el sistema debe controlar que al realizar determinados proceso estén listos los procesos previos a su ejecución
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Al realizar un proceso de...
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