Auditoría

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BELLE EPOQUE CÍA. LTDA.
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN DE CA5-4 &.CO.
AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009

Fecha: 25 de Noviembre del 2009
Para: Dr. Marco Ojeda
GERENTE GENERAL BELLE EPOQUE
C.C: Dra. Mónica Fiallos
GERENTE FINANCIERO
De: CA 5 - 4 Auditores Cía. Ltda.
Asunto: Requerimiento de información.

Por mediode la Presente nos dirigimos a ustedes con el objeto de indicar el listado de requerimientos que se necesitaran para llevar a cabo la auditoría a los Estados Financieros del año 2009.

INFORMACIÓN DE LA COMPAÑÍA Y SU ORGANIZACIÓN

* Copia de la última escritura de aumento de capital y o cambio de estatutos.
* Actas de accionistas y de directorio de la compañía del año 2009.
*Organigrama actualizado de la compañía, donde se muestre la posición, nombre y la responsabilidad.
* Informes de la gerencia por el ejercicio 2009.
* Reglamento interno de trabajo.
* Copia del R.U.C. actualizado.

DESCRIPCIÓN DE OPERACIONESDE LA COMPAÑÍA

* Detalle de bancos con direcciones exactas, número telefónico, fax y nombre de ejecutivo de cuenta.
* Detalle de firmasautorizadas para firmar cheques y condiciones
* Detalle de compañías aseguradoras con direcciones exactas, número telefónico y fax.
* Detalle de abogados o asesores legales de la compañía, acompañado de las direcciones, para procesos de confirmación.
* Detalle de contratos y convenios firmados por la compañía, tales como de compra, venta y otros (Incluir los contratos detrabajo en vigencia, hasta la fecha), etc.
* Detalle de garantías otorgadas sobre financiamientos recibidos y otras.
* Listados de clientes y proveedores importantes.
* Información de remuneraciones y/o bonificaciones especiales.
* Detalles de activos bajo leasing.
* Soportes de los estudios de jubilación patronal.
* Presupuesto de la compañía del ejercicio actual.* Detalle de contratos de trabajos en vigencia, contratos liquidados durante el período terminado 2009, y detalle de nuevos contratos firmados durante el mismo. Para el caso de nuevos contratos firmados, requerimos copias de éstos.

CONTROL INTERNO Y ASPECTOS LEGALES Y TRIBUTARIOS

* Copias de las declaraciones de impuestos mensuales de IVA y retenciones en la fuente, • anual del Impuestoa la Renta, conjuntamente con las correspondientes cuentas y detalles de compras y ventas, sustentos de las declaraciones, por el ejercicio 2009.
* Libro de acciones y accionistas actualizado, hasta la fecha.
* Información relativa a leyes especiales a las cuales está sujeta la compañía.
* Manuales de funciones y procedimientos.
ESTADOS FINANCIEROS Y CUENTAS CONTABLES
* Estadosfinancieros al 31 de diciembre del 2009, anexos, notas y detalles. Para el caso del estado de resultados, requerimos debidamente clasificado e identificando los costos y gastos.
* Plan de cuentas e instructivo al mismo.
* Balances de comprobación, mayores y auxiliares por el año 2009
* Anexos de las cuentas que requieran.
* Corte documentario, Información relativa al siguientedetalle, con corte al 31 de diciembre del 2009:

Bancos

Ingresos:

Ultimo ingreso emitido (fecha y número):
Primer ingreso emitido (fecha y número):
Egresos:
Ultimo egreso emitido (fecha y número):
Primer egreso emitido (fecha y número):

Cartera
Facturación:
Ultima factura emitida (fecha y número)
Primera factura emitida (fecha y número)

Notas de crédito:

Última nota emitida(fecha y número):
Primera nota emitida (fecha y número):

Inventarios (Bodega Principal en Quito y de dos proyectos, lo más grandes)

Ultimo ingreso emitido (fecha y número):
Primer ingreso emitido (fecha y número):
Ultimo egreso emitido (fecha y número):
Primer egreso emitido (fecha y número):
CAJA -BANCOS
* Copia de las conciliaciones bancarias de los meses de noviembre y diciembre...
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