Auditoria administrativa

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4 de Septiembre de 2010

Materia: Auditoría administrativa Profesor: Ricardo Lara Arvizu

Equipo: Mildred Montelongo Gallegos Marian Barky Del Valle Israel Sánchez Amezcua Francisco Mellado Hernandez

Examen Parcial: Planeación de una Auditoria

1

Índice
1……………………………………………………………….Calendario de actividades
2………………………………………………….Responsabilidades 3………………………………………………….Documentos arevisar 4…………………………………………………..Listas de verificación 5…………………………………………………..Documentos de comunicación 6…………………………………………………..Metodología 7……………………………………………………Formatos a entregar

2

1.- Calendario de actividades
A continuación se presenta el calendario de las actividades que se llevarán a cabo durante el proceso de la auditoría. En él se definen las actividades, así como las fechas programadas deejecución a fin de lograr cumplir con los objetivos.

Calendario de actividades de la Auditoría Actividades Sesión informativa sobre el programa de auditoría Preparación del plan de trabajo Revisiones del plan de trabajo Visitas a los departamentos 1.- (Agregar departamentos) 2.- (Agregar departamentos) 3.- (Agregar departamentos) Desarrollo de los instrumentos Guía de entrevista para losauditores Guía de entrevista para los auditados Recopilación de los datos Documentos del proyecto Entrevistas en sitio Análisis de la información adquirida Informes Preparación del Informe Presentación del informe Revisión del informe Auditor Líder: Auditor en sitio: Fecha

1.2

Actividades a realizar

 Preparación del plan de trabajo Se deberán aclarar las áreas, procedimientos o personas queestarán sujetas a la auditoría, así como los métodos con los cuales se deberá calificar. En este punto también haremos una recopilación de información referente al funcionamiento real de lo que se auditará, para lo cual se examinará la documentación principal del proceso, área o personal respectivo. El plan de trabajo deberá ser revisado y aceptado por todo el equipo que participará en la auditoría,a fin de encontrar deficiencias en el proceso y darle solución antes de que se logren recabar datos que pongan en riesgo la integridad del proceso y tengan como resultado una información falsa, que lleve a una equivocada acción a la hora de tomar decisiones estratégicas de cambio. Una vez decididos el alcance, el personal y la frecuencia de la Auditoría, el siguiente paso es emprender laAuditoría real, lo cual implica la investigación y el análisis de los hechos que ocurren en el presente mediante cuestionarios y/o entrevistas y así poder determinar los problemas de la organización y generar soluciones funcionales. 3

 Recopilación de los datos El auditado tiene la responsabilidad de entregar al equipo de auditores la información necesaria para realizar el análisis por el equipo deauditores, a fin de poder tener en nuestro poder datos confiables, históricos y/o actuales que nos permitan llevar a cabo un análisis con un mayor alcance y precisión, que nos permita extender recomendaciones con estas mismas características en beneficio de la organización.  Entrevistas Habiendo ya preparado con anterioridad las preguntas que nos brindarán la información, se deberá seleccionar alas personas que llevaran a cabo las entrevistas citadas así como aquellas que serán entrevistadas, avisando a éstas últimas con tiempo para que tengan oportunidad de preparar la documentación requerida por quienes auditamos. Esta herramienta nos permitirá conocer y poder analizar el funcionamiento actual de la organización o secciones de esta, permitiéndonos sintetizar los elementos que causandificultades y/o deficiencias a la organización.  Informes Habiendo llevado a cabo la auditoría, deberemos entregar un informe detallado acerca de las características de la misma, nuestras conclusiones y recomendaciones más significativas de nuestro trabajo a fin de que los ejecutivos de la organización puedan tener rápidamente una visión general del trabajo realizado y sus principales resultados....
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