Auditoria

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Fases de la auditoria
Revisión preliminar
Diseño de la auditoria.- organizar el inicio de la auditoria por área de mayor conflicto
Organizar el inicio de la auditoria por asiganacion
Revisióngeneral de controles
La recolección de evidencias por medio de entrevistas con el personal, observación de actividades y revisión de documentación.
Salarios
Financiero
Inventarios
Manuales
Plan decontingencias
Garantías
Licencias
Fechas de mantenimiento
Plano de aire acondicionado
Plano de salidas de emergencia
Plano de instalaciones eléctricas

3.- Análisis de riesgos y amenazasAplicar cuestionario (I)
Riesgo: amenaza o advertencia de peligro---controlable-calculados
Amenaza: acción dañina
* Matriz de riesgo: tabla----(actividades, riesgos, amenazas, solucionespropuestas)(fuera del informe)
* Costo de la solución propuesta (opcional)
* Evidencias, fotos, firmas, planos, anexos-informe.
FASES DE LA AUDITORIA
3.- REVISION

4.- EVALUACION DE LA INFORMACIONA) VALIDO
B) LEGAL
C) VERAZ
D) PRECISA
E) PRUEBAS-RESULTADOS (EVIDENCIAS) (I)
DE CONTROL. Evidencias que verifiquen el cumplimiento de los objetivos de la A. I.
Modelo deáreas, registro de riesgo, plan de pruebas, realización de pruebas.
SUSTANTIVAS. Verifican grado de confiabilidad del organismo. Observación, calculo, muestreo, entrevistas, etc.
5.- PRUEBAS DECONSENTIMIENTO. Sirven para verificar que los controles establecidos funcionan de acuerdo a lo que deben hacer.
6.- PERSONAL PARTICIPANTE. Jefe de Proyecto, Auditor del área en particular, costos, analistade información,

DENTRO DEL INFORME 40% VIERNES 11
PLANEACION
OBJETIVOS DE LA A. I. (I)
GENERAL
ESPECIFICOS
PLANTEAMIENTO DE LA SITUACION (I)
ALCANCES Y LIMITACIONES
CONOCIMIENTO DELA EMPRESA
ORGANIGRAMA CON FOTOS
CROQUIS DE UBICACIÓN
EMPRESA
CENTRO DE CÓMPUTO

JUEVES 10
25%
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES (D. GANTT) EXCEL
Revisión Preliminar
Revisión Detallada...
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