Auditoria

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Informe Final de la Auditoria
Cooperativa Maná de Producción Agrícola Limitada Año 2.002 Encarnación, 26 de Julio de 2.002 Señores Cooperativa Maná de Producción Agrícola Limitada Atte. Sr. Gerente Luís A. Peña De nuestra consideración: Tenemos el agrado de dirigirnos a Ud. a efectos de elevar a vuestra consideración el alcance del trabajo de Auditoría del Área de Informática practicada los días10 al 14 del corriente, sobre la base del análisis y procedimientos detallados de todas las informaciones recopiladas y emitidos en el presente informe, que a nuestro criterio es razonable. Síntesis de la revisión realizada, clasificado en las siguientes secciones: A. Organización y Administración del Área B. Seguridad física y lógica C. Desarrollo y mantenimiento de los sistemas de aplicacionesEl contenido del informe ha sido dividido de la siguiente forma a efectos de facilitar su análisis. a. Situación. Describe brevemente las debilidades resultantes de nuestro análisis. b. Efectos y/o implicancias probables. Enuncian los posibles riesgos a que se encuentran expuestos las operaciones realizadas por la Cooperativa. c. Índice de importancia establecida. Indica con una calificación del 0al 3 el grado crítico del problema y la oportunidad en que se deben tomar las acciones correctivas del caso. 0 = Alto ( acciones correctivas inmediatas) 1 = Alto ( acciones preventivas inmediatas) 2 = Medio ( acciones diferidas correctivas) 3 = Bajo ( acciones diferidas preventivas) d. Sugerencias. Indicamos a la Gerencia la adopción de las medidas correctivas tendientes a subsanar lasdebilidades comentadas. Según el análisis realizado hemos encontrado falencias en que no existe un Comité y plan informático; falta de organización y administración del área; falencias en la seguridad física y lógica; no existe auditoría de sistemas; falta de respaldo a las operaciones; accesos de los usuarios; plan de contingencias; y entorno de desarrollo y mantenimiento de las aplicaciones. El detalle delas deficiencias encontradas, como así también las sugerencias de solución se encuentran especificadas en el Anexo adjunto. La aprobación y puesta en práctica de estas sugerencias ayudarán a la empresa a brindar un servicio más eficiente a todos sus clientes. Agradecemos la colaboración prestada durante nuestra visita por todo el personal de la Cooperativa y quedamos a vuestra disposición paracualquier aclaración y/o ampliación de la presente que estime necesaria. Atentamente. Arcenio Falk Socio

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A. Organización y Administración del Área A.1. Comité y Plan Informático a. Situación Con respecto al relevamiento efectuado, hemos notado lo siguiente: • No existe un Comité de Informática o al menos no se encuentra formalmente establecido. • No existe ninguna metodología deplanificación, concepción y/o seguimiento de proyectos. b. Efectos y/o implicancias probables • Posibilidad de que las soluciones que se implementen para resolver problemas operativos sean parciales, tanto en Hardware como en Software. • Falta de conocimiento sobre las inversiones necesarias, ante nuevas exigencias o prestaciones que se deban implementar para atender la operatoria de la Cooperativa. c. Indicede importancia establecida 1 ( uno ) d. Sugerencias • Establecer un Comité de Informática integrado por representantes de las áreas funcionales claves ( Gerencia Administrativa, responsables de las Áreas Operativas, responsables de Informática y el responsable Contable). • Reunirse por lo menos una vez al mes. • Trazar los lineamientos de dirección del Área de Informática. • Implementar normasy/o procedimientos que aseguren la eficaz administración de los recursos informáticos, y permitan el crecimiento coherente del área conforme a la implementación de las soluciones que se desarrollen y/o se requieran de terceros. A.2. Organización y Administración del Área a. Situación Con respecto a la organización y Administración del Área Informática, hemos observado lo siguiente: • El área...
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