Auditoria

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BANCO GANADERO
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA DE SISTEMAS
MEMORANDO DE PLANEACION

TEMA: EVALUACIÓN AL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE NOMINA DEL BANCO GANADERO

OBJETIVO GENERAL

Evaluar elfuncionamiento del sistema de información de nómina, determinando el grado de seguridad y confiabilidad del proceso de información, así como el grado de adhesión al sistema de control interno definido para suaplicación.

ALCANCE

La evaluación esta dirigida a los siguientes puntos del sistema:

- Origen de transacciones
- Entrada de datos
- Comunicación de datos
- Procesamiento de datos
-Almacenamiento y recuperación de datos
- Salida de información

Se ha definido como período de corte para la auditoria, los movimientos del 1 de enero al 30 de junio de 2009.

HERRAMIENTAS,PROCEDIMIENTOS Y TECNICAS

Para el desarrollo se aplicaran las siguientes herramientas propias de la
PREPARADO POR: CARLOS EDUARDO AGUIRRE RIVERA

Auditoría:..............y las técnicas generales de datos deprueba, inspección y revisión de archivos y documentos existentes en el área auditada, circularización,..........., y las técnicas de auditoria asistidas por computador como simulación enparalelo,…….. TAAC`S

RECURSOS HUMANOS

1 Auditor de sistemas
1 Auditor Junior de Sistemas
2 Auxiliares de Auditoría

Empresa:…….
FISICOS

- Un computador terminal conectado a la red con todos susperiféricos 4 horas al día de 8:00 a 12:00 a.m.
- Impresora conectada al equipo.
- Acceso autorizado por el departamento de sistemas para acceder a los equipos de la red.
- Disquetes, CDs, DVDs, cintas quese requieran en el trabajo de auditoría.
- Papelería.

TIEMPO

Del 1 de Julio al 30 de Noviembre de 2009

PREPARADO POR: CARLOS EDUARDO AGUIRRE RIVERA

PLAN GENERAL

1. ORIGEN DETRANSACCIONES
1.1. Analizar el procedimiento de generación de transacciones
1.2. Analizar las seguridades de envío y archivo de documentos durante el proceso de la información.
1.3. Verificar el...
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