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1.-

CAJA UNICA DE LA DIRECCION NACIONAL DE TESORO

PUBLICO Constituida por la cuenta principal de la Dirección Nacional del Tesoro Público, las otras cuentas bancarias de las cuales es titulary todas las cuentas bancarias donde se manejen fondos públicos independientemente de la fuente de financiamiento y del titular de las mismas, con excepción del Seguro Social de Salud (ESSALUD) y deaquellas entidades constituidas como personas jurídicas de derecho público y privado facultadas a desarrollar la actividad empresarial del Estado. 2.AUTORIZACION DE GIRO.

Proceso por el cual laDirección Nacional del Tesoro Público aprueba a favor de las Unidades Ejecutoras que financian sus presupuestos con recursos administrados y canalizados por referida Dirección Nacional, el monto límitepara proceder al giro de cheques, emisión de cartas orden, o transferencias electrónicas con cargo a las respectivas cuentas bancarias.

3.-

EJECUSION FINANCIERA

Proceso de determinación ypercepción o recaudación de fondos públicos y, en su caso, la formalización y registro del gasto devengado así como su correspondiente cancelación o pago 4.FONDOS PUBLICOS

Todos los recursosfinancieros de carácter tributario y no tributario que se generan, obtienen u originan en la producción o prestación de bienes y servicios que las Unidades Ejecutoras o entidades públicas realizan, conarreglo a Ley. Se orientan a la atención de los gastos del presupuesto público 5.GASTO DEVENGADO

Reconocimiento de una obligación de pago derivado del gasto comprometido previamente registrado. Seformaliza a través de la conformidad del área correspondiente en la entidad pública o Unidad Ejecutora que corresponda respecto de la recepción satisfactoria de los bienes y la prestación de losservicios solicitados y se registra sobre la base de la respectiva documentación sustentatoria.

6.-

PROGRAMACION DE CAJA DEL TESORO PUBLICO.

Proceso técnico que tiene por finalidad determinar los...
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