Autoevaluacion4

Autoevaluación – IVA – Rete – renta, Rete - IVA
Nombre: DI:
Partiendo de la siguiente información y ejemplos, desarrollo los ejercicios propuestos:
Agente de retención – (el que compra opaga el gasto o servicio) | Sujeto de retención (el que vende o presta el servicio) | Rete - renta | Rete - IVA |
RC | RC | SI | NO |
| GC | SI | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
|AUTORRETENEDOR | NO | NO |
| ENTIDAD ESTATAL | NO | NO |
| RS | SI | Iva teórico |
GC | RC | SI | SI |
| GC | SI | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
| AUTORRETENEDOR | NO | NO |
|ENTIDAD ESTATAL | NO | NO |
| RS | SI | Iva teórico |
GC-AUTORRENEDOR | RC | SI | SI |
| GC | SI | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
| AUTORRETENEDOR | NO | NO |
| ENTIDAD ESTATAL |NO | NO |
| RS | SI | Iva teórico |
AUTORRETENDOR | RC | SI | NO |
| GC | SI | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
| AUTORRETENEDOR | NO | NO |
| ENTIDAD ESTATAL | NO | NO |
| RS| SI | Iva teórico |
Entidad Estatal | RC | SI | SI |
| GC | SI | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
| AUTORRETENEDOR | NO | NO |
| ENTIDAD ESTATAL | NO | NO |
| RS | SI | Ivateórico |
RS | RC | NO | NO |
| GC | NO | NO |
| GC – AUTORRETEDOR | NO | NO |
| AUTORRETENEDOR | NO | NO |
| ENTIDAD ESTATAL | NO | NO |
| RS | NO | NO |
| | | |

Ejemplos:
Eldía 4 de marzo, una empresa del régimen común, compra 3 escritorios por: 5.000.000, a una empresa gran contribuyente, IVA 16%, RETE – RENTA,: 3.5%, RETE – IVA 50% del iva, de contado.
Solución:Fecha | Código | Detalle | Debito | Crédito |
4-03-2010 | 143501 | Compra escritorios según factura | 5.000.000 | |
| 240801 | Compra escritorios según factura | 800.000 | |
| 236540 |Compra escritorios según factura | | 175.000 |
| 236801 | Compra escritorios según factura | | 400.000 |
| 110505 | Compra escritorios según factura | | 5.225.000 |

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