Bloqueo de capitales

Blanqueo de capitales y lavado de dinero:

Concepto, historia y aspectos operativos
Por Dr. Bruno M Tondini
Sumario

1. Introducción
2. Evolución histórica del problema del lavado.a. El lavado su existencia previa al dinero.
b. La aparición del narcotráfico
c. Su vinculación con otras ramas de la actividad criminal.
d. El Estado, los bancos y los Paraísos Fiscales.3. Concepto y sus alcances
a. Consideraciones previas.
b. Diferencias entre "fondos contaminados" o “dinero negro” y "dinero ilegal" o dinero sucio.
c. Su desarrollo general porla doctrina.
d. La evolución del término vinculado al delito.
4. Etapas del proceso de lavado
a. Características Generales.
b. Colocación
c. Estratificación o intercalación odiversificación o conversión
d. Integración o inversión
e. Otras opiniones.
f. Procedimientos ilegales más comunes de lavado de dinero
g. Terminología utilizada.
h. Conclusiones
i.Bibliografía

1.- Introducción

Hoy en día el lavado o reciclaje de dinero es percibido por la comunidad Internacional como uno de los principales problemas, frente al cual la actividad criminalocupa la atención de todas las autoridades relacionadas con el tema. Los países son conscientes de la difícil situación de establecer un criterio uniforme precisamente porque las realidades de cadanación son diversas así como los distintos modos que tienen de realizar el delito. Dentro de éste contexto puede hacerse algunas precisiones conceptuales del delito que estudiamos. Sin embargocoincidimos con Meincke1, en que desde los orígenes del derecho penal se sabe que la criminalidad trae aparejada beneficios económicos y en la actualidad observamos que la criminalidad es fuente de ingentescantidades de dinero. En otras palabras, la acción de blanquear dinero no es novedosa ya que el beneficio económico de los delitos demanda ser utilizado en los mercados legales; lo que sí resulta...