Caja

CREACION, MANEJO Y CONTROL DE CAJA GENERAL

OBJETIVO
DEFINICIONES
ALCANCE
RESPONSABILIDADES
EQUIPO A UTILIZAR
PERFIL DEL CAJERO (A) GENERAL
FUNCIONES DEL CAJERO GENERAL
SEGURIDAD ENCAJA GENERAL
PROCEDIMIENTO DE CREACION, MANEJO Y CONTROL DEL FONDO
FORMA DE SOLICITAR REEMBOLSOS DE FONDOS A CONTABILIDAD
LISTA DE PERSONAS QUE AUTORIZAN DESEMBOLSOS A SER PAGADOS
DEL FONDO DECAJA GENERAL
DOCUMENTACIÓN Y REGISTROS

OBJETIVO

Centralizar en un lugar cerrado y seguro, las operaciones de efectivo en quetzales y dólares por ingresos de ventas diarias, cobros aclientes y desembolsos por diferentes razones (pagos en efectivo).

El objetivo específico es que solo exista un encargado del fondo y no haya varias cajas chicas, por lo que será necesarioincrementar el fondo actual de caja para agilizar el proceso de los desembolsos de efectivo y obtener resultados rápidos y eficaces.

DEFINICIONES

Caja General:
La caja General lo constituye laubicación física en donde se resguardan valores y documentos relacionados con operaciones de venta y pagos realizados; que requiere condiciones de seguridad.

Cajero(a) General:
Personaencargada de la custodia y manejo de los valores y documentos de la caja general.

FONDO DE CAJA GENERAL

Cantidad de dinero en efectivo, cheques y vouchers de tarjetas de crédito, cuyo montodebe ser depositado a diario para dejar el saldo de caja general a cero.

Fondo de Caja Chica
Cantidad de dinero en efectivo establecido por la Gerencia General, cuyo monto debe ser reembolsado adiario para cubrir pagos menores y los pagos urgentes e imprevistos que por su urgencia no se ha solicitado cheque.

Vale de caja:
Documento autorizado para solicitar desembolsos de efectivoa través de la caja chica. Este documento se devuelve a la persona que recibió el efectivo, en el al momento de presentar los documentos que liquidan el monto, para que él mismo lo destruya.