Cedulas sumarias

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |
EMPRESA: LLANTAS Y LUBRTICANTES LA NORTEÑITA S.A DE C.V | | | | Fecha: 02-01-2011 |
AREA DE AUDITORIA: CUENTAS POR COBRAR | | | | B |
PERIODO AUDITADO: al 31 de Diciembre del 2010 | | | | Elaboró: Poleth Gonzalez |
DESCRIPCION | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES |¿Existe autorizacio y documentacion de las ventasa credito , descuentos, devoluciones ? | | | | |
¿Existe una segregcion adecuada de funciones? | | | | |
¿Se cuenta con u registro de facturas que ampararan los embarques de los clientes y las notas de credito, donde se respaldan las devoluciones recibidas? | | | ||
¿Manejan un control para el manejo de las devoluciones, donde se permite asegurar; autorizaion, valuación, procedimiento y registro dentro del periodo al que corresponden? | | | | |
¿Se cuenta con vigilancia constante y efectiva sobre los vencimientos y cobranza de los saldos antiguos? | | | | |
¿Se genera una conciliacion periodicade la suma de los auxiliares contra el saldo de la cuenta de mayor? | | | | |
¿Existe una persona responsable de la custodia física y restriccion del acceso a las areas en las que se encuentren los documentos que amparan las cuentas por cobrar? | | | | |
¿Llevan a cabo arqueos periodicos y sorpresivos de los documentos que ampran lascuentas por cobrar? | | | | |
¿Cuentan con controles permanentes que permitan evaluar la existencia de cuentas con problemas de cobro? | | | | |
| | AUDITOR | Poleth Gonzalez Orrantia |

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |
EMPRESA: LLANTAS Y LUBRTICANTES LA NORTEÑITA S.A DE C.V | | | | Fecha: 02-01-2011|
AREA DE AUDITORIA: EFECTIVO | | | | A |
PERIODO AUDITADO: al 31 de Diciembre del 2010 | | | | Elaboró: Poleth Gonzalez |
DESCRIPCION | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES |
¿Existen controles adecuados sobre las entradas y salidas de dinero? | | | | |
¿Existe una segregcion adecuada defunciones? | | | | |
¿Se practican arqueos periódicos de efectivo y valores?? | | | | |
¿Tienen una adecuada protección mediante el afianzamiento de las personas que manejan fondos, efectivo y valores? | | | | |
¿Se practican arqueos periódicos de efectivo y valores?? | | | | |
¿Se tiene registros paraidentificar los valores y sus rendimientos? | | | | |
¿Existe una persona responsable de la custodia física y restriccion del acceso a las areas en las que se encuentren los documentos que amparan las cuentas por cobrar? | | | | |
¿Se tiene registros para identificar los valores y sus rendimientos? | | | | |
¿Estánaprobadas por parte de la administración las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias? | | | | |
| | AUDITOR | Poleth Gonzalez Orrantia |

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |
EMPRESA: LLANTAS Y LUBRTICANTES LA NORTEÑITA S.A DE C.V | | | | Fecha: 02-01-2011 |
AREA DE AUDITORIA: INVENTARIOS | || | C |
PERIODO AUDITADO: al 31 de Diciembre del 2010 | | | | Elaboró: Poleth Gonzalez |
DESCRIPCION | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES |
¿Existe una segregcion adecuada de funciones? | | | | |
¿Se cuenta con u registro de facturas que ampararan los embarques de los clientes y las notas de credito, donde...
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