colaborativo 2

TRABAJO COLABORATIVO No. 2

LEIDY JOHANNA AVENDAÑO ROMERO

JIMMY JIMENEZ CANTOR

PABLO RIASCOS


GRUPO: 102059_35

Tutora: ADELAIDA CUELLAR BAHAMÓN

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA – UNAD
ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS, TECNOLOGÍA E INGENIERIA
INGENIERIA DE SISTEMAS
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
2.010

DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD
1. Los estudiantes elaboran los flujos sinfinanciamiento, con financiamiento y para el
inversionista del proyecto de grupo que seleccionaron y que tomaron como
referencia para elaborar el trabajo colaborativo uno.

FLUJO NETO DE INVERSIÓN SIN FINANCIAMIENTO
AÑO

CONCEPTO

0

2

3

4

$-12.915.000

-

-

-

-

$-10.250.918

$ െ 10.049.919

$-9.852.862

$-9.659.669

$-9.470.263

-

Inversión

1

--

-

$3.485.000

$-9.852.862

$-9.659.669

$-5.985.263

Fija
Capital

de

trabajo
Valor
Residual
Flujo

neto

$-23.165.918

$െ10.049.919

de inversión

PROGRAMA DE INVERSION
AÑO

CONCEPTO

0

1

2

3

4

$-12.915.000

-

-

-

-

de

$-10.250.918

$ െ 10.049.919

$-9.852.862

$-9.659.669

$-9.470.263

neto

$-23.165.918$െ10.049.919

$-9.852.862

$-9.659.669

$-9.470.263

Inversión
Fija
Capital
trabajo
Flujo

de inversión

PRESUPUESTO DE INGRESOS
El componente principal del presupuesto de ingresos del proyecto está compuesto
por los niveles de ventas mensuales. Para determinar correctamente dichos niveles
de ventas proyectados dentro del período de vida útil de 5 años, asumiremos como
meta de laorganización, mantenerse con una participación constante en el
mercado, con el fin de no tomar riesgos evitables de disminución de ventas
derivados de estrategias agresivas de mercadeo, es decir, se espera que la
compañía por lo menos mantenga su nivel de ventas constante y asegure su
sostenibilidad, y no se arriesgarán inversiones para el crecimiento de las ventas o
para ganar mayorparticipación en el mercado. No obstante, es inevitable asumir
un incremento en el precio de venta de los postres debido a la inflación
proyectada, por ende, los niveles de ventas (en dinero) se verán modificados en el
porcentaje de la inflación proyectada (2% anual).
Dicho nivel de ventas (en unidades) será aquel que nos arrojó la encuesta de
mercados que realizamos, es decir:
DEMANDA POTENCIAL =1005.7 ≈ 1006 Personas a la Semana.
Esta cifra de demanda potencial, es semanal, debido a que son 1006 personas que
comprarían postres saludables o Light, dispuestas a pagar más de $3000 por cada uno, y
consumiendo al menos 1 postre a la semana en promedio.

PRESUPUESTO DE INGRESOS

1

Unidades
vendidas
en cada
mes
4024

2

4024

48288

$3723

$14.981.352

$179.776.224

34024

48288

$3797

$15.279.128

$183.349.536

4

4024

48288

$3872

$15.580.928

$186.971.136

5

4024

48288

$3949

$15.890.776

$190.689.312

Año

Precio de
Venta
unitario

Ingresos
mensuales

48288

$3650

$14.687.600

$176.251.200

Unidades
vendidas
al año

Ingresos
anuales

PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES
De igual manera quelos niveles de ventas, los ingresos operacionales se
mantendrán constantes en cuanto a las obligaciones. Sin embargo, es
indispensable de igual manera, tener en cuenta los niveles de inflación proyectada
para todos los rubros: Costos de nomina y administrativos debido al incremento
anual que se presenta en los salarios, materiales debido al incremento del precio
de compra cada año, etc.CONCEPTO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

Nomina

$52.196.856

$53.240.793

$54.305.609

$55.391.721

$56.499.556

Materiales

$37.146.000

$37.888.920

$38.646.698

$39.419.632

$40.208.025

Administrativos

$16.688.160

$17.021.923

$17.362.362

$17.709.609

$18.063.801

Servicios

$13.480.000

$13.749.600

$14.024.592

$14.305.084...