Como hacer un flujo de caja

Anexo 3.1. PARAMETROS PARA LA ELABORACION DE UN FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Es importante anotar que el flujo de caja proyectado se elabora por el tiempo solicitado en la operación a tramitar con elintermediario financiero, es decir, que si se solicita un crédito a tres años, el flujo de caja deberá estar elaborado a tres años. La periodicidad para el primer año es mensual y para los añossubsiguientes se presentara en forma anualizada. Las variables a tener en cuenta para efectuar las proyecciones son las siguientes: IPC: para proyectar los gastos administrativos TRM: para proyectar lasexportaciones de productos e importaciones de materias primas Devaluación esperada: dato importante para ajustar el crecimiento mínimo de las ventas. DTF, Prime y libor: para calcular la tasa de interésde los créditos vigentes o esperados Contratos vigentes y esperados que signifiquen incremento en los ingresos Alianzas estratégicas que igualmente impliquen incremento en los ingresos Cultivos endesarrollo (empresas agrocomerciales) Parámetros de crecimiento del sector económico donde se ubica la empresa. Riesgos de la operación 1. INGRESOS OPERATIVOS: Ventas: Se discriminaran en nacionales y deexportación. Este dato se asume como informativo, ya que no tiene injerencia en el resultado de la operación desde el punto de vista de generación de caja inmediata, a no ser que la empresa vendierael 100% de sus productos o servicios de contado. Devoluciones y descuentos: Se tomara el dato en forma global y deberá tenerse especial cuidado del porcentaje de participación que tenga este rubrodentro del total de ventas. En el caso de que sea significativo requerirá un análisis especial. Recuperación de cartera ventas de contado: Se tendrá en cuenta en este punto el porcentaje de las ventasque se efectúan de contado. Recuperación de cartera ventas a crédito: En este caso el valor del ingreso debe ser coherente con el promedio de días que rota la cartera.

2. INGRESOS NO OPERATIVOS:...