CONC CAJA Y BANCO

ARQUEO DE CAJA GENERAL
Es la revisión sorpresiva de los recaudos
recibidos en un día o de un período de tiempo en
el que se comprueba:
• Que todo ingreso esté soportado con su
respectivo recibode caja previamente
enumerado
• Que el valor recibido en documentos sea igual
al dinero efectivamente encontrado en la caja
• Que el arqueo dé como resultado el faltante o
sobrante en caja paradarlo a conocer a las
directivas de la empresa

RESULTADO DEL ARQUEO DE CAJA
FALTANTE MENOR O MAYOR:
110505

136530 –

SOBRANTE MENOR: 110505 – 429553
SOBRANTE MAYOR: 110505 – 238095
238095– 111005 o
238095 - 429553

MODELO DEL ARQUEO DE CAJA
Agosto 16 de
Fecha: 2013
Hora: 5:30 p.m.

MI NEGOCIO LTDA
ARQUEO DE CAJA
Ingresos
totales
según
recibos:
Tipo
Billetes
 
 Monedas
 
Cheques
 
 
 
 
 

 

234 al 523
Total Fondo:
Denominación
Valor
Total por tipo  
10
10.000
100.000  
 
5
2.000
10.000  
 
7
1.000
7.000
117.000  
15
500
7.500   
20
1.000
20.000
27.500  
Banco
Girado por:
 
 
 
Bancolombia José Ramos
60.000  
 
Davivienda
Alex Rojas
100.000
160.000  
 
 
Sumas
304.500  
 
 
Diferencia
-4.500  
 
 Sumas Iguales
300.000

300.000

Cantidad

Conciliad
Sobrante
o
Faltante Menor Faltante Mayor Menor

Sobrante Mayor

 

 

 

CONTABILIZACIÓN:

 

x

Código

Cuentas

Db110505 Caja General
Sobrantes en
429553 caja
 

300.000

Cr
4.500  

 

4.500
 

CAJA MENOR
Es una subcuenta de la Caja General y se
constituye para realizar todos los gastosmenores que se requieren para el
desarrollo de la actividad y evitar el
trámite de pagos por las cuentas de
bancos.
La empresa debe tener el reglamento de la
caja menor y se deben hacer arqueossorpresas.

REGISTROS DE LA CAJA MENOR
CONSTITUCION DE LA CAJA MENOR: 110510-111005
CANCELACION: 110505 – 110510
La caja menor se debe reembolsar una vez se haya
agotado el 80% del fondo y se...