Conci

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  • Publicado : 16 de diciembre de 2010
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CONCILIACION
Concepto | Contable | Efecto | Fiscal |
Ingresos |   |   |   |
Ing. Pend. de cobro 2009 cobrados 2010 | -------------- | -------------- | -------------- |
Ing. Facturados2010 | 2,922,958.00 | -------------- | 2,922,958.00 |
Anticipos clientes aun sin facturar | -------------- | 324,300.00 | 324,300.00 |
Deposito no identificado | 15,900.00 | -------------- |15,900.00 |
Ingresos Acumulados | 2,938,858.00 | 324,300.00 | 3,263,158.00 |
  |   |   |   |
Deducciones |   |   |   |
Inventario inicial | 24,000.00 | -------------- | 24,000.00 |Compras | 875,000.00 | -------------- | 875,000.00 |
Inventario final | -60,000.00 | -------------- | -60,000.00 |
Gastos de operación | 75,400.00 | -11,310.00 | 64,090.00 |
Depreciación |1,762.08 | 2.08 | 1,764.16 |
Ajuste Anual | -------------- | 2,006.72 | 2,006.72 |
Deducciones Acumuladas | 916,162.08 | -9,301.20 | 906,860.88 |
Resultado Contable/Fiscal | 2,022,695.92 |333,601.20 | 2,356,297.12 |
Perdidas ejercicios anteriores | 34,700.00 | 482.33 | 35,182.33 |
Resultado después aplicación de perdidas | 1,987,995.92 | 333,118.87 | 2,321,114.79 |
  |   |   |   |ISR del ejercicio |   |   | $ 696,334.44 |
  |   |   |   |
CONTABLE – FISCAL

ACTUALIZACIONES

  |   | Ultima |   | ultimo mes |   | Factor | Perdida |
  | Monto |actualización | INPC | 1ra Mitad ejercicio | INPC | Actualización | Actualizada |
Perdida | $ 34,700.00 | dic-09 | 138.541 | jun-10 | 140.47 | 1.0139 | $ 35,182.33 |
| | | | | | | || | | | | | | |
  | Diferencia | Ultimo mes |   | Ultimo INPC |   |   |   |
  | Promedios | ejercicio anterior | INPC | Conocido | INPC | Factor | Ajuste |
Ajuste anual | -$ 65,579.00| dic-09 | 138.54 | oct-10 | 142.782 | 0.0306 | -$ 2,006.72 |

REGISTROS CONTABLES

Concepto | Cargo | Abono |
|   |   |
Utilidad del ejercicio | $ 696,328.34 |   |...
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