Contabilidad

Conciliacion bancaria | #1 |

| hola a todos.. soy estudiante de la unac y kisiera saber como realizar las conciliaciones bancarias? me han dicho que es facil ya que es solo cotejar si los cheques emitidos, x cobrar sean iguales al estracto bancario q te da el banco por cada cta.cte es cierto eso? xq en reliadad estoy empezando a buscar trabajo y no he tendo practicas en conciliaciones perocomo dicne q es tan facil a ver si por favor me pueden decir en que pautas debo tener cuidado con ese ttema y gracias anticipadas por las repuestas bye y tengan un gran diaaaaaa Enviado el: 8/11/2007 11:23 |
| |
| |

FANSELMO | Re: conciliacion bancaria | #2 |
Miembro Modelo
Registrado:
8/11/2007 11:17Grupo:
Usuarios Registrados Mensajes: 692 | BUENOS DIAS
SOY FELIX...

LACONCILIACION BANCARIA ES LO MAS FACIL DE A SER.

TE DOY UN EJEMPLO....

IMAGINEMOS QUE HOY ABRES UNA EMPRESA Y EMITES CHEQUES.

IMAGINEMOS QUE EMITES CHEQUES DE LA SQTE. MANERA
DEBE HABER
01/01/07 ENTR EFEC S/ 2000
01/01/07 CH 0001 S/. 100 - SE COBRO
10/01/07 CH 0002 S/. 200 - SE COBRO
15/01/07 CH 0003 S/. 300
16/01/07 CH 0004 S/. 400
31/01/07 CH 0005 S/. 500 - SE COBRO

TU CONCILIACIONQUEDARIA DE LA SGTE MANERA

01/01/07 ENTR EFEC S/ 2000
01/01/07 CH 0001 S/. 100 - SE COBRO
10/01/07 CH 0002 S/. 200 - SE COBRO
31/01/07 CH 0005 S/. 500 - SE COBRO

------------------------------------------------------------------
SALDO AL 31/01/07 S/. 1200 (BANCOS)
15/01/07 CH 0003 S/. 300
16/01/07 CH 0004 S/. 400
----------------
SALDO AL 31/01/07 S/. 500 (EMPRESA)Enviado el:8/11/2007 11:46 |
| _________________ |

CONCILIACIÓN BANCARIA
 
Caso Práctico N° 2 - CONCILIACIÓN BANCARIA

ENUNCIADO:

Se cuenta con la siguiente información a fecha de cierre de ejercicio de SIC I S.A:

a) Resumen de cuenta bancario – Banco ZZ S.A.

BANCO ZZ S.A. Resumen de Cuenta al 30 de Septiembre
Cliente: SIC I S.A. Cuenta N° 235678 Folio 77
Fecha Concepto Código Debe Haber Saldo01/09 Saldo Anterior 500.-
01/09 Cheque 851 111 40.- 460.-
02/09 Cheque 852 111 25.- 435.-
06/09 Depósito 202 30.- 465.-
08/09 Cheque 855 111 50.- 415.-
09/09 Cheque 854 111 30.- 385.-
14/09 Cheque 853 111 20.- 365.-
20/09 Depósito 202 50.- 415.-
23/09 Cheque 856 111 35.- 380.-
29/09 Desc. doc. s/f 317 80.- 460.-
30/09 Débito 100 5.- 455.-
30/09 Débito 103 10.- 445.-

CÓDIGODEUDORES
111 Cheque a 24 hs.
100 Débito por gastos bancarios Mensuales
103 Libreta de cheques

CÓDIGOS ACREEDORES
202 Depósitos en efectivo
317 Créditos diversos

b) Cuenta del Libro Mayor Correspondiente al Banco ZZ S.A.
Cuenta 1.02.01.01 Banco ZZ S.A. Hoja 52
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
31/08 Saldo del Mes 500.-
01/09 Cheque 851 40.- 460.-
02/09 Cheque 852 25.- 435.-
02/09 Cheque 85320.- 415.-
06/09 Depósito en Efectivo 30.- 445.-
08/09 Cheque 854 30.- 415.-
08/09 Cheque 855 50.- 365.-
20/09 Depósito en Efectivo 50.- 415.-
263/09 Cheque 857 55.- 360.-
28/09 Cheque 858 15.- 345.-

El cheque 856 fue entregado a un proveedor en pago de una factura.
El saldo del libro Bancos (extracontable) arroja un saldo de $ 365.-. De la revisión de los antecedentes se destaca elcheque 853 $ 20.- para pago de energía no contabilizado.
El cheque 857 corresponde a un pago efectuado por la empresa a un proveedor.
El cheque 858 se emitió para pago a un proveedor que no lo retiró.
Los datos del documento descontado son: Valor Nominal: $ 95.-; Vencimiento: 29/12: Interés: $ 10.-; Comisión y gastos: $ 5.-

SE PIDE:
Efectuar la conciliación bancaria partiendo de ambossaldos y efectuar las registraciones contables necesarias.
Determinar los montos disponibles al momento de elaborar los Informes Contables.

Ver resolucion

  

CONCILIACIÓN BANCARIA
 :: Técnico Superior en Programación :: 3º Cuatrimestre :: Organización contable de la Empresa :: Ejercicios (Enunciados)
Página 1 de 1. • Compartir • ¡Más!
  
*
*
*
*
*
*
*...