Control interno

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Periodo evaluado: Enero 01-Diciembre 31/2___
Fecha de evaluación: Enero de 2___  
Fecha de elaboración: Febrero de 2___
|     |CRITERIOS DE EVALUACIÓN |SI |NO |N/A |OBSERVACIÓN |
| |  | | | | |
|1.|CAJA |  |  |  |  |
|1.1 |PROTECCIÓN |  |  |  |  |
|1.1.1 |La dependencia de caja es una área restringida. |  |  |  |  |
|1.1.2 |Existe caja fuerte para lacustodia del efectivo y sus |  |  |  |  |
| |documentos. | | | | |
|1.1.3 |Es conocida la clave por personal deferente al cajero, |  |  |  |  |
| |tesorero y gerente. | || | |
|1.1.4 |Se conservan en la caja fuerte los ingresos del día, |  |  |  |  |
| |hasta su deposito en bancos. | | | | |
|1.1.5 |Se encuentran con pólizas de manejo el tesorero y el |  |  |  |  |
||cajero. | | | | |
|1.1.6 |Se ha responsabilizado a una sola persona el manejo de |  |  |  |  |
| |las cuentas con cheques, detallando claramente los | | | | |
| |nombres de los responsables.| | | | |
|1.1.7 |Se archivan en un lugar seguro y apropiado todos los |  |  |  |  |
| |comprobantes que soportan tanto ingresos como egresos. | | | | |
|1.1.8 |Son adecuados los custodios para salvaguardar |  | |  |  |
| |físicamente el dinero en operación | | | | |
|1.2 |Recaudo |  |  |  |  |
|1.2.1 |Los valores recaudados diariamente son ingresados a |  |  |  |  |
||caja. | | | | |
|1.2.2 |Son registrados en respectivo libro. |  |  |  |  |
|1.2.3 |Se expiden los respectivos recibos de caja. |  |  |  |  |
|1.2.4 |Están debidamenteclasificados de acuerdo a su |  |  |  |  |
| |naturaleza los ingresos. | | | | |
|1.2.5 |Están debidamente registrados los recaudos en libro |  |  |  |  |
| |auxiliar. | || | |
|1.2.4 |Se endosan o cruzan los cheques al momento de ser |  |  |  |  |
| |recibidos para evitar que se cobren en efectivo | | | | |
|1.2.5 |Son adecuados los controles para asegurar que se cubren|  |  |  |  |
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