Control Interno
Páginas: 6 (1263 palabras)
Publicado: 26 de septiembre de 2012
Constructora del Pacifico S.A.
Manual del Control Interno
Elaborado por:
Baray Lomeli Dulce Rosella
Cruz Pelayo Edgar Iván
Jueves 08 marzo 2012.
1. INDICE
¿QUE ES UN MANUAL DE CONTROL INTERNO?
El manual de procedimientos es un componente del sistema de controlinterno, el cual se crea para obtener una información detallada, ordenada, sistemática e integral que contiene todas las instrucciones, responsabilidades e información sobre políticas, funciones, sistemas y procedimientos de las distintas operaciones o actividades que se realizan en una organización.
Las empresas en todo el proceso de diseñar e implementar el sistema de control interno, tiene quepreparar los procedimientos integrales de procedimientos, los cuales son los que forman el pilar para poder desarrollar adecuadamente sus actividades, estableciendo responsabilidades a los encargados de las todas las áreas, generando información útil y necesaria, estableciendo medidas de seguridad, control y autocontrol y objetivos que participen en el cumplimiento con la función empresarial.¿CUAL ES LA UTILIDAD DEL USO DEL MANUAL DE CONTROL INTERNO?
Permite conocer el funcionamiento interno por lo que respecta a descripción de tareas, ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución.
Auxilian en la inducción del puesto y al adiestramiento y capacitación del personal ya que describen en formadetallada las actividades de cada puesto.
Sirve para el análisis o revisión de los procedimientos de un sistema.
Interviene en la consulta de todo el personal.
Que se desee emprender tareas de simplificación de trabajo como análisis de tiempos, delegación de autoridad, etc.
Para establecer un sistema de información o bien modificar el ya existente.
Para uniformar ycontrolar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar su alteración arbitraria.
Determina en forma más sencilla las responsabilidades por fallas o errores.
Facilita las labores de auditoría, evaluación del control interno y su evaluación.
Aumenta la eficiencia de los empleados, indicándoles lo que deben hacer y cómo deben hacerlo.
Ayuda a la coordinación deactividades y evitar duplicidades.
Construye una base para el análisis posterior del trabajo y el mejoramiento de los sistemas, procedimientos y métodos.
RESPONSABLE DE LA VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DEL MANUAL
El responsable del cumplimiento del manual es el auditor interno de la empresa Francisco Rodríguez.DEPARTAMENTO DE VENTAS
NORMAS DE CONTROL INTERNO
1. Se deberá tener una persona especialmente encargada del área de ventas
2. Los empleados deben mantener una relación con un margen de respeto y seriedad hacia la empresa.
3. Asignar un buzón de quejas y sugerencias para mejorar el producto/servicio.
4. El equipo de ventas debe estarformalmente establecido para que puedan desarrollar sus objetivos.
5. El empleado debe velar por el orden y aseo constante dentro de su puesto de trabajo para un mejor ambiente al momento de la ejecución de sus labores. Por medio de un “check list” diario que será realizado por el supervisor general.
6. El empleado debe entregar informes constantes acerca de las ventas de la organizaciónpara llevar un constante control de ls objetivos cumplidos por medio de informes semanales dirigidos al gerente de ventas. El informe deberá contener ventas realizadas número de clientes y prospectos visitados.
7. Verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos con los clientes en relación de pedidos y entregas de los productos y servicios a través de una encuesta de satisfacción...
Manual del Control Interno
Elaborado por:
Baray Lomeli Dulce Rosella
Cruz Pelayo Edgar Iván
Jueves 08 marzo 2012.
1. INDICE
¿QUE ES UN MANUAL DE CONTROL INTERNO?
El manual de procedimientos es un componente del sistema de controlinterno, el cual se crea para obtener una información detallada, ordenada, sistemática e integral que contiene todas las instrucciones, responsabilidades e información sobre políticas, funciones, sistemas y procedimientos de las distintas operaciones o actividades que se realizan en una organización.
Las empresas en todo el proceso de diseñar e implementar el sistema de control interno, tiene quepreparar los procedimientos integrales de procedimientos, los cuales son los que forman el pilar para poder desarrollar adecuadamente sus actividades, estableciendo responsabilidades a los encargados de las todas las áreas, generando información útil y necesaria, estableciendo medidas de seguridad, control y autocontrol y objetivos que participen en el cumplimiento con la función empresarial.¿CUAL ES LA UTILIDAD DEL USO DEL MANUAL DE CONTROL INTERNO?
Permite conocer el funcionamiento interno por lo que respecta a descripción de tareas, ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución.
Auxilian en la inducción del puesto y al adiestramiento y capacitación del personal ya que describen en formadetallada las actividades de cada puesto.
Sirve para el análisis o revisión de los procedimientos de un sistema.
Interviene en la consulta de todo el personal.
Que se desee emprender tareas de simplificación de trabajo como análisis de tiempos, delegación de autoridad, etc.
Para establecer un sistema de información o bien modificar el ya existente.
Para uniformar ycontrolar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar su alteración arbitraria.
Determina en forma más sencilla las responsabilidades por fallas o errores.
Facilita las labores de auditoría, evaluación del control interno y su evaluación.
Aumenta la eficiencia de los empleados, indicándoles lo que deben hacer y cómo deben hacerlo.
Ayuda a la coordinación deactividades y evitar duplicidades.
Construye una base para el análisis posterior del trabajo y el mejoramiento de los sistemas, procedimientos y métodos.
RESPONSABLE DE LA VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DEL MANUAL
El responsable del cumplimiento del manual es el auditor interno de la empresa Francisco Rodríguez.DEPARTAMENTO DE VENTAS
NORMAS DE CONTROL INTERNO
1. Se deberá tener una persona especialmente encargada del área de ventas
2. Los empleados deben mantener una relación con un margen de respeto y seriedad hacia la empresa.
3. Asignar un buzón de quejas y sugerencias para mejorar el producto/servicio.
4. El equipo de ventas debe estarformalmente establecido para que puedan desarrollar sus objetivos.
5. El empleado debe velar por el orden y aseo constante dentro de su puesto de trabajo para un mejor ambiente al momento de la ejecución de sus labores. Por medio de un “check list” diario que será realizado por el supervisor general.
6. El empleado debe entregar informes constantes acerca de las ventas de la organizaciónpara llevar un constante control de ls objetivos cumplidos por medio de informes semanales dirigidos al gerente de ventas. El informe deberá contener ventas realizadas número de clientes y prospectos visitados.
7. Verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos con los clientes en relación de pedidos y entregas de los productos y servicios a través de una encuesta de satisfacción...
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