Control E Impacto Ambiental

Para ejecución, es la etapa del proceso de auditoría ambiental en la cual se desarrolla, propiamente el trabajo de evaluación y/o verificación de las actividades en la empresa auditada, dentro de esta etapa se identifican tres fases:
• Preparación (pre-auditoria)
• Ejecución (actividades en la empresa auditora)
• Reporte y registro (post-auditoria)
Preparación de la auditoria:
 Plan deauditoria: debe contener en detalle y preferentemente en un manual debidamente ordenado la siguiente información.
a) Objetivos y alcances
b) Criterios de la auditoría
c) Identificación de la organización y de las unidades que serán auditadas.
d) Identificación de las funciones y/o personas de la organización auditada que tengan responsabilidades significativas dentro del sistema de administraciónambiental.
e) Identificación de los elementos del SGA del auditado que sean de alta prioridad de la auditoria si lo hubiera, caso contrario, examina la política ambiental de la empresa.
f) Selección de procedimientos para auditar la política ambiental o el SGA según sea lo apropiado para la organización del auditado.
g) Establecer el idioma de trabajo y el reporte de la auditoria.
h)Identificación de todos los documentos de referencia.
i) Establecer los plazos esperados para cada actividad de auditoría.
j) Lugares y fechas donde se realizaran las labores de auditoria.
k) Identificación de los miembros de la auditoría.
l) Calendario de reuniones con el auditado.
m) Contenido, formato, estructura, fecha estimada de edición y distribución del reporte final.
n) Dado el casorequerimiento de retención de documentos probatorios.
OBTENCIÓN DE LA EVIDENCIA: en primer lugar, se debe obtener suficiente evidencia para poder determinar si el auditado cumple las exigencias de la auditoria.
La información obtenida debe ser verificada mediante información de apoyos (documentos). Las declaraciones no verificadas deben ser verificadas como tales.
HALLAZGO DE LA AUDITORIA: el equipoauditor debe revisar todas las evidencias de la auditoria para determinar donde la política ambiental cumple o no todos los requisitos de la auditoria. Se pueden documentar hallazgos de conformidad.
Luego de completar la etapa de registro de información y evidencias y antes de preparar el reporte de auditoria, generalmente los auditados deben realizar una reunión con los representantes delauditado, y los responsables de las áreas auditadas para presentar los hallazgos de la auditoria.
PREPARACION DEL REPORTE DE AUDITORIA: el reporte es preparado bajo la dirección del auditor líder. Los temas a abordar deben ser siempre los fueron determinados en el plan de auditoria. Información relacionada con la auditoria que debe ser incluida en el reporte.
 Identificación de la organizaciónauditada y el cliente.
 Objetivos y alcances acordados de la auditoria.
 Los criterios acordados para la realización de la auditoria.
 El periodo cubierto por la auditoria.
 La identificación de los miembros del equipo auditor.
 La identificación de los representantes del auditado.
 Un resumen introductorio de la auditoria.
 Las conclusiones de las auditorias.





CUESTIONARIO:
Elproceso de investigación para realizar una auditoria requiere el desarrollo de una serie de cuestionarios cuyas respuestas faciliten la labor del auditor.
Estos cuestionarios pueden ser:
a) De políticas empresariales, a fin de determinar si la(s) empresa(s) posee(n) una política ambiental. La ausencia de esta puede ser identificador de falta de compromiso, por otro lado es importante conocerla forma en la que la empresa maneja las comunicaciones con sus trabajadores contratistas y proveedores en relación con la política ambiental adoptada.
b) Actividad de exploración:
1. Geofísica (sísmica) orientada a los conocimientos de las políticas y procedimientos de la empresa para la protección del ambiente y el cumplimiento de las normas respectivas relacionadas con esas actividades.
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