Cuentas por cobrar

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POLÍTICA DE RECURSOS
FINANCIEROS
Euronavy de México SA de CV

OBJETIVO.
Establecer los lineamientos que debe conocer "el trabajador" sobre las condiciones de Recursos Financieros: crédito y cobranza, pagos a proveedores y acreedores, apoyos laborales que serán aplicadas dentro de la empresa, a fin de mantener una disciplina y cultura financiera.

ALCANCE.
Esta política es aplicable aTODO EL GRUPO EURONAVY:

NG-Subdirección de Negocio
Gerencia de Ventas
Atención a Clientes

OP - Subdirector de Operaciones
Gerencia de Proyectos
Coordinación Centro de Servicio
Coordinación Estación Contra Incendio

AF - Contralor General
Gerencia de Administración y Finanzas
Gerencia de Administración SIPE
Representante Jurídico Legal
Representante Oficina MéxicoCS - Gerencia de Calidad y Seguridad

SN - Gerencia de Comercialización SCUBANAVY

1. Crédito.
El proceso de autorización de crédito será en un plazo no mayor a 72 horas y deberá llevarse a cabo a todos los clientes de Euronavy, con el fin de conservar y atraer clientes.
Proceso de Autorización de Crédito:
* Compra Inicial.

El cliente quien solicita el crédito deberárealizar la primera venta / servicio / renta / proyecto, pagando el 50% anticipo y 50% contra entrega ó dentro de la fase 1 de cobranza. Esto se tomará como historial crediticio y como referencia en la evaluación de la solicitud de crédito.

* Elaboración de la Solicitud de Crédito.

El vendedor deberá proporcionar la Solicitud de Crédito FM-EMRF.002jOB, para que éste la llene correctamente yanexe la información requerida para el análisis y su evaluación, esto es la documentación Fiscal y Legal.

* Análisis y Evaluación.

Cliente: datos del solicitante, referencias bancarias, principales clientes, principales proveedores, documentación anexos (básica legal), infraestructura,
Importe: El importe dependerá de la capacidad de pago, así como
Días de Crédito: 15 / 30 / 45Garantías: Pagaré

* Autorización/Rechazo del Crédito.

Condiciones de pago: Cheque en firme, Transferencia, Efectivo.
Importe de Crédito~ $: 300,000.00 MX

* Historial del Crédito.

2. Cobranza.

La cuentas x cobrar deben estar actualizadas día a día por cliente, por lo que es responsabilidad de Recursos Financieros el seguimiento planeado y programado de larecuperación de estos saldo. La cobranza estará planeada en tres fases:

Fase 1. Cobranza en Tiempo (30 días crédito + 15 días tolerancia).
a) Recuperación del saldo en el tiempo en que el crédito/facturación/contra recibo expire. En el caso de que se reprograme el pago se dará el seguimiento a esta nueva fecha, la cual no debe pasar más de 15 días naturales; Si no hay una liquidación, se deberárealizar visitas periódicas cada 3 días como mínimo en un plazo de 15 días, o según como se requiera

Fase 2. Cobranza en Morosidad (+61 días).
Cuando la recuperación abarque más de 61 días, se deberá realizar la gestión por parte del departamento de administración y finanzas, de la siguiente manera:

b) Realizará oficio, asunto: morosidad de pagos; dirigido al Director / GerenteGeneral/Representante Legal; con copia al departamento de Administración y Fianzas, y al departamento de compras. Haciendo referencia a la solicitud de crédito, orden de compra, factura(s) / contra recibo vencidos, y todo documentación y datos que sirva de referencia.

c) Solicitará, fecha promesa de pago por escrito y firmada por el representante legal, así como un anticipo no menor al 30% dela deuda total en un plazo no mayor a 7 días naturales.

d) Euronavy, considerará como buena disposición a pagar cuando se tenga la atención por parte del representante legal ó de un directivo de toma de decisión, así como la emisión de un cheque posfechado ó un pago menor al 30% de la deuda.

e) Euronavy, estará en la mejor disposición de negociar las condiciones de pago, así como...
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