Cuestionario De Control Interno Para Proveedores

SERGIO TORRES BRAN

ASEGURAMIENTO Y CONTROL INTERNO 7J

UNIVERSIDAD LIBRE





|CUESTIONARIO CONTROL INTERNO PARA PROVEEDORES |SI |NO|N/A |OBS |
|Se estudian y aprovechan todos los descuentos concedidos por los proveedores. | | | | |
|Se cuenta con controlesauxiliares y se comparan y concilian dichos estados de cuenta | | | | |
|contra los registros contables. || | | |
|Se reciben estados de cuenta de los proveedores más importantes, son conciliados, se | | | | |
|solicitanaclaraciones y en su caso se corren los ajustes correspondientes. | | | | |
|Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares deproveedores, sea igual | | | | |
|a su correspondiente cuenta de mayor | | | | ||Se tiene capacitado a todo el personal que interviene en la función de compras y que | | | | |
|maneja pasivos documentados| | | | |
|Ha evaluado la conveniencia de manejar sus pasivos con proveedores a través de un sistema| | | ||
|de cuentas por pagar | | | | |
|Se concilia mensualmente la cuenta deproveedores con los estados de cuenta recibidos de | | | | |
|proveedores | |...