Cuestionario de control interno

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Entidad auditada: constructora Thoga S.A. de C.V
Cuestionario de control interno
|Caja y bancos (Activo disponible) |
|                |
|No |Preguntas|Si |No |Observaciones |
| |Con respecto a fondo fijo de caja. |  |  |  |
|1 |Están separadas la funciones de custodia y manejo del fondo fijo de caja de las|  |  |  |
| |de autorizaciónde pago y registros contables | | | |
|2 |En las entregas de efectivo ¿Existe autorización previa de funcionario |  |  |  |
| |responsable de una adecuada comprobación de de las erogaciones correspondientes| | | |
|3|Antes de pagar cualquier comprobante ¿Se revisa el cumplimiento de |  |  |  |
| |disposiciones administrativas y fiscales? | | | |
|4 |¿Se cancelan los comprobantes con sello fechador de ¨pagado¨ en el momento de |  |  |  || |ser cubiertos con recursos del fondo fijo | | | |
|5 |¿Se expiden los cheques de reembolso a favor de la persona encargada del fondo|  |  |  |
| |fijo de caja? | | ||
|6 |¿Esta prohibido usar fondos de caja para cambiar cheques de funcionarios, |  |  |  |
| |empleados, clientes o proveedores | | | |
|7 |En los casos de anticipo para gastos con dinero del fondo fijo ¿Se precisa el |  |  | |
| |tiempo en que se efectuará el gasto? | | | |

Entidad auditada: constructora Thoga S.A. de C.V
Cuestionario de control interno
Caja y bancos (Activo disponible)

||
|No |Preguntas |Si |No |Observaciones |
| |Con respecto a caja y bancos |  |  |  |
|1 |¿Se depositan intactos los ingresos; es decir, se cuida de no disponer de los|  |  |  |
| |ingresos de los ingresos entrantes para efectuar gastos | | | |
|2 |¿Se anexan las fichas de depósito a la póliza de ingresos correspondiente |  |  |  |
|3 |Cada cheque se expide¿ Está adecuadamente soportado con ladocumentación |  |  |  |
| |correspondiente requisitaza(previa revisión y autorización), y la póliza de | | | |
| |egresos | | | |
|4 |¿Se expide los cheques con firmas mancomunadas?...
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