Cuestionario de control interno
Páginas: 2 (418 palabras)
Publicado: 23 de junio de 2014
Cuestionario para la evaluación de aspectos generales de la organización
Empresa:
Fecha:
Nombre:
Cargo:
N°
1.
PETROMOL
15.12.2012
Perico de los Palotes
Gerente Gerente
Preguntas¿Están claramente definidos (escritos) los objetivos generales de la
empresa y de cada departamento?
Si
No N/A
X
2. ¿Existe un organigrama de la organización actual?
X
3.
a)
b)
c)X
X
X
¿Define el organigrama con claridad las líneas de:
Autoridad?
Responsabilidad?
Dependencia?
4. Existe en cada nivel de la entidad:
a) Manual de organización y funciones?
b) Manualde procedimientos?
X
¿La división de funciones y responsabilidades es acorde con el tipo de
5.
organización?
X
6. ¿Existen manuales, normas o instrucciones escritas?
X
X
7.¿Existen cursogramas o flujogramas actualizados?
8.
a)
b)
c)
d)
X
¿Los mismos expresan con claridad y precisión la función de los individuos
en cuanto a:
Autorización de la operación?Ejecución de la operación?
Control de la operación?
Custodia del patrimonio?
X
X
X
X
9. ¿Tiene la empresa un manual de procedimientos contables?
X
10. ¿Se utiliza corrientemente un manualde procedimientos contables?
a) ¿Está actualizado?
¿Está permanentemente claro para el uso de cuentas y contabilización de
b)
operaciones?
En cada operación o transacción financiera yadministrativa, se cumplen
los procedimientos de:
a) Autorización?
b) Registro?
c) Control?
X
X
X
11.
X
X
X
Cuestionario para la evaluación de aspectos generales de la organizaciónEmpresa:
Fecha:
Nombre:
Cargo:
N°
1.
PETROMOL
15.12.2012
Perico de los Palotes
Gerente Gerente
Preguntas
¿Están claramente definidos (escritos) los objetivos generales de la
empresa y decada departamento?
Si
No N/A
X
2. ¿Existe un organigrama de la organización actual?
X
3.
a)
b)
c)
X
X
X
¿Define el organigrama con claridad las líneas de:
Autoridad?...
Empresa:
Fecha:
Nombre:
Cargo:
N°
1.
PETROMOL
15.12.2012
Perico de los Palotes
Gerente Gerente
Preguntas¿Están claramente definidos (escritos) los objetivos generales de la
empresa y de cada departamento?
Si
No N/A
X
2. ¿Existe un organigrama de la organización actual?
X
3.
a)
b)
c)X
X
X
¿Define el organigrama con claridad las líneas de:
Autoridad?
Responsabilidad?
Dependencia?
4. Existe en cada nivel de la entidad:
a) Manual de organización y funciones?
b) Manualde procedimientos?
X
¿La división de funciones y responsabilidades es acorde con el tipo de
5.
organización?
X
6. ¿Existen manuales, normas o instrucciones escritas?
X
X
7.¿Existen cursogramas o flujogramas actualizados?
8.
a)
b)
c)
d)
X
¿Los mismos expresan con claridad y precisión la función de los individuos
en cuanto a:
Autorización de la operación?Ejecución de la operación?
Control de la operación?
Custodia del patrimonio?
X
X
X
X
9. ¿Tiene la empresa un manual de procedimientos contables?
X
10. ¿Se utiliza corrientemente un manualde procedimientos contables?
a) ¿Está actualizado?
¿Está permanentemente claro para el uso de cuentas y contabilización de
b)
operaciones?
En cada operación o transacción financiera yadministrativa, se cumplen
los procedimientos de:
a) Autorización?
b) Registro?
c) Control?
X
X
X
11.
X
X
X
Cuestionario para la evaluación de aspectos generales de la organizaciónEmpresa:
Fecha:
Nombre:
Cargo:
N°
1.
PETROMOL
15.12.2012
Perico de los Palotes
Gerente Gerente
Preguntas
¿Están claramente definidos (escritos) los objetivos generales de la
empresa y decada departamento?
Si
No N/A
X
2. ¿Existe un organigrama de la organización actual?
X
3.
a)
b)
c)
X
X
X
¿Define el organigrama con claridad las líneas de:
Autoridad?...
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