Cuestionario De Evaluacion Y Control Interno

CUESTIONARIO DE EVALUACION Y CONTROL INTERNO. INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE APATZINGÁN

NOMBRE DEL TEMA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
CONTROL INTERNO

NOMBRE DEL ALUMNO:
LEOPOLDO NOVOAROMERO

NOMBRE DEL PROFR. (A):
C. P. KARINA CORIA ESTRADA

FECHA DE PRESENTACION:
6 DE OCTUBRE DE 2012.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROS
Viajes y ExcursionesSuzuki S. A. de C. V.
CAJA 1 | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES |
1. ¿Cuantos fondos de caja existen? | X |   |   |   |
¿En poder de quien? | |   |   | C. P. M. F. JOSE LUIS MAGAÑA ROMERO |  |   |   |   |   |
2. ¿Se encuentran afianzados todos aquellos empleados que manejan fondos? | X |   |   |   |
3. ¿Existe separación de funciones de custodia y manejo de losfondos, de las de autorización de pagos y registros contables? | X |   |   |   |
  |   |   |   |   |
4. ¿Existe autorización previa de funcionario responsable para las entregas de efectivo y laadecuada comprobación de las erogaciones correspondientes? | X |   |   |   |
5. ¿Se tiene establecida la política de una cantidad máxima para pago de notas o comprobantes? | X |   |   |   |
6.¿Se cancelan los comprobantes con un sello fechador de pagado en el momento de efectuar el pago? |   | X |   |   |
7. ¿Los cheques de reembolso de gastos se expiden a favor de laspersonas encargadas de los fondos? | X |   |   |   |
8. ¿Se cambian cheques de funcionarios y empleados con los fondos fijos? |   | X |   |   |
9. ¿Se codifican los comprobantes y seidentifican mediante nombre y firma al responsable que efectuó el gasto? | X |   |   |   |
10. ¿Con que frecuencia se efectúan las reposiciones de fondos? |   |   |   | CUANDO NO HAY DINERO |11. ¿Se efectúan arqueos periódicamente en forma sorpresiva, cuidando y controlando que no se mezcle o se disponga de efectivo de otros fondos, para evitar que se cubran posibles faltantes? |...
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