Desarrolo Ejercicio Iva

DESARROLLO: Empresa “Los Inteligentes Limitada”
Libro de venta
Detalle Neto IVA
Factura Nº 95 $ 6.090.000. $1.157.100.
Factura Nº 96 $ 309.893. $ 58.880.Factura Nº 97 $ 0. $ 0.
Nota de débito Nº 39 $ 73.080 $ 13.885.
Nota de crédito Nº 15 ($ 115.500.) ($ 21.945.)
Boletas (759) $ 6.000.689.$1.140.131.
Total de Débitos $12.358.162. $ 2.348.051
Libro de Compra
Detalle Neto IVA
Factura Nº 1285 $12.230.600. $2.323.814.
Factura Nº 6109 $ 1.223.361.$ 232.439.
Nota de crédito Nº 12581 ($ 99.850.) ($ 18.972.)
Factura Nº 41545 $ 782.101. $ 148.599.
Nota de débito Nº 956 $ 67.227. $ 12.773.Factura Nº 3211 $ 0. $ 0.
Total de créditos $ 14.103.439. $ 2.679.653.
Hoja de Trabajo
Detalle (débito fiscal) Cantidad Doc. Montos
Total débito fiscalC/facturas 2 $1.215.980.
Total débito fiscal. C/boletas 759 $1.140.131.
Total débito fiscal C/n/d 1 $ 13.885.
Menos Notas de Crédito 1 ($ 21.945)
Total débitos $2.348.051.

Detalle (crédito fiscal) Cantidad Doc. Montos
Total crédito fiscal (mercadería) 1 $2.323.814.
Total crédito fiscal. (Activo fijo) 2 $381.038.
Menos total Nota crédito 1 ($ 18.972.)
Total crédito fiscal Nota Débito 1 $ 12.773.
Más remanente mes anterior $1.301.971.
1.299.358/37.794=34,38 UTM
34,38 UTM *37.870=$ 1.301.971.-
Total créditos $4000.624.
Remanente de crédito fiscal para el periodo siguiente: $1.652.573.

Impuesto único a los trabajadores $115.358.Retención impuesto segunda categoría $ 79.149.
(Valor liquido = 712.345 = 791.494. x 10% = 79.149)
0.90
PPM Neto determinado
Valor neto venta...