Determinacion de pagos provicionales para una persona moral

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I.-DETERMINSACION DE INGRESOS DEL MES
ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS CONTADO $780,000.00 $696,000.00 915,000.00
(+) VENTAS CREDITO$1,050,362.00 $1,191,516.00 416,900.00
(+)UTILIDAD EN VENTA DEL ACT FIJO $375,152.00 0 +
INGRESOS POR DIVIDENDOS 490,000.00
TOTAL DE INGRESOS $2,205,514.00 $1,887,516.00 1,821,900.00(+)INGRESOS ANTERIORE $- $2,205,514.00 4,093,030.00
(=)INGRESOS DEL MES $2,205,514.00 $4,093,030.00 5,914,930.00





II-.DETERMINACION DEL VENTA DE ACTIVO

VALOR DE ENAJENACION $500,000.00
(+) MOI DE ACTUALIZACION $124,848.00
$375,152.00

$90,000.00
MIOACTUALIZADO 1.3872
$124,848.00

enero-2010 99.7421 1.3872
marzo 2003 71.8977

b) MOI $145,000.00
AUTOMOVIL (x) % 25%
valor dela enajenacion $89,000.00 (=) dep. anual $36,250.00
(-) saldo pend x ded act. $51,561.09 (/) doce 12
(=)UTILIDAD EN VENTA DEL ACTIVO FIJO $37,438.91 (=) dep. mens $3,020.83(x) no. De meses 33
MOI $145,000.00 (=) dep acum. $99,687.50
DEP ACUMULADA $99,687.50
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR $45,312.50
FACTOR $1.14 fac= ene.11 100.228 1.1379DEP PEND. ACTIVO $51,561.09 abr.08 88.0804







III-.DETERMINACION PAGOS PROVICIONELES
ENEROFEBRERO MARZO
INGRESOS DEL PERIODO $2,205,514.00 $4,093,030.00 5,914,930.00
(X) C.U. 0.0931 0.0931 $0.4160
(=) UTILIDAD FISCAL EST $205,333.35 $381,061.09$2,460,789.73
(-)PTU 0 0 0
(-)PERDIDA FISCAL $12,753.87 12753.87 0
(=) RESULTADO FISCAL $192,579.48 $368,307.22 $2,460,789.73
(X)TASA ISR 30% 30% 30%
(=)IMPUESTO...
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