Distorsiones del control interno toma de inventarios

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GRUPO PROINSA

DISTORSIONES DEL CONTROL INTERNO
Y TOMA DE INVENTARIOS
2011

1. TOMA DE INVENTARIOS

* 1ERA TOMA DE INVENTARIOS

2. AREA DE ALMACEN

* DISTORSIONES DEL CONTROLINTERNO
* EVIDENCIAS
* SUGERENCIAS
HECHO POR:
________________________
REVISADO POR
________________________
REVISADO POR
________________________

2. DISTORSIONES DEL CONTROLINTERNO

* Distorsiones del Control Interno Área de Almacén
a. Evidencias
b. Sugerencias
*

* Distorsiones del Control Interno Área de Almacén

c.
Se haevidenciado distorsiones del Control Interno en Almacén N° 1 en cuanto a :
* El Control según inventario físico no guarda relación con el sistema contable.
* Se ha observadoque todavía en Almacén N° 1 no se trabaja con ninguna tarjeta de Kardex que pueda controlar el stock de mercadería
* Para este año 2011 se sigue usando el SIAP (Modulo integrado paraAlmacén y Ventas) en el cual hay ítems de código genérico que no reflejan un índice de rotación Real de estas.
* Se pudo ver que la ubicación de la mercadería no fue de fácil ubicación almomento de hacer el corte documentario.
* Se ha podido ver que el nombre de los items difieren de los nombres físico ya que no han sido actualizados.
* Que en elAlmacén N° 1 se utilicen escaleras para poder bajar y ubicar en forma rápida la mercadería y así evitar accidentes futuros.

Almacén N° 3 en cuanto a:

* Se visito el almacén Ubicadoen Av. Andrés Avelino Cáceres y se pudo constatar que hay mercadería de importaciones que se mantienen en su caja desde Octubre del año 2010 y todavía no han sido clasificadas ni descargadas.* La mercadería ubicada en el Almacén N° 3 no es de fácil acceso para los almaceneros debido a que la mercadería dentro de ese ambiente no se encuentra bien ordenada.
* No se...
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