ejemplo de auditorias

EJEMPLO DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

1. OBJETIVO:
Establecer la metodología y los lineamientos a seguir para la planeación, ejecución y seguimiento de las Auditorías internas de calidad que determinan la eficacia y conformidad del Sistema Integrado de Gestión con las disposiciones planificadas, los requisitos de la Norma ISO 9001 2008.
2. ALCANCE:
 
 
 
En este procedimientoaplica el alcance de la auditoría, incluyendo la identificación de las unidades de la organización y unidades funcionales, así como los procesos que van a auditarse
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FLUJOGRAMA
N°
 
ACTIVIDAD / DESCRIPCIÓN
RESPONSABLE(S)
OBSERVACIONES
DOCUMENTO Y/O REGISTRO
1
INICIO
 
 
 
 
2
 
ESTABLECER Y ELABORAR O/Y ACTUALIZAR EL PLAN DE PROGRAMA Y EL PLAN DEAUDITORIA INTERNA.
Representante de la Alta Dirección
Jefe Oficina Asesora de Planeación y Desarrollo
Jefe Oficina Asesora de Control Interno
Equipo del SGC
Se realiza la selección del equipo auditor, teniendo en cuenta el perfil establecido y el listado de auditores internos de calidad.
Listado
de auditores internos de calidad.
Formato consolidado selección de auditores
4
DECISION
Revisarel programa anual de auditorias internas para su aprobación:
Comité Coordinador de Control Interno
 
“Programa de Auditorías de calidad”
5
ACTIVIDAD
Realizar los ajustes sugeridos por el Comité Coordinador de Control interno.
Representante de la alta dirección.
Equipo SIG
El Comité Coordinador de Control Interno será quien determine qué ajustes ameriten llevarse nuevamente paraaprobación.
“Programa de Auditorías de calidad”
6
ACTIVIDAD
Convocar y Presentar el programa anual de auditorias internas de calidad a los líderes y auditores internos designados.
Representante de la alta dirección.
Equipo SIG
Auditores internos.
Líderes de Macroprocesos
Los auditores y auditados pueden hacer solicitud con justificación de ajustes al programa de auditorias internas decalidad al equipo SIG con el visto bueno de representate de la Alta Dirección.
“Programa de Auditorías de calidad”
Registro de asistencia
Correo , Carta , Memo
 
 







 
 







7
ACTIVIDAD
Elaborar el plan de auditoria.
Auditor principal
Auditor acompañante
Se deben incluir en el objetivo de las auditorias la verificación de la eficacia, eficiencia y efectividad delos métodos de trabajo y la capacidad de los controles para detectar y bloquear efectivamente los riesgos existentes.

El equipo SIG realiza seguimiento a la entrega del plan de auditoría
"Plan e informe de auditoria interna de calidad"
8
ACTIVIDAD
Enviar y socializar el plan de auditoría al Lider del macroproceso auditado.
Auditor Principal
 
"Plan e informe de auditoria interna decalidad"
9
ACTIVIDAD
Estudiar la documentación del macroproceso a auditar y elaborar lista de verificación.
Auditor principal
Auditor acompañante
Estudiar, analizar y evaluar a documentación según el alcance de la auditoria, con el objeto de conocer el estado (caracterización, procedimientos, indicadores, riesgos, planes de mejoramiento de auditorías anteriores, normatividad, requisitoscliente, entre otros).

Elaborar lista de verificación según el alcance de la auditoria, para una orientación básica de elementos que sean importantes de evaluar, verificar y evidenciar, en el desarrollo de la entrevista, siguiendo el PHVA del macroproceso con base en la revisión documental y analizando los requisitos de la norma NTCGP1000:2009, del cliente, legales y de la Organización, losaspectos específicos del elemento del sistema de gestión auditado (ver cuadro-guía elaboración lista verificación hoja 2 de este procedimiento)

Lista de verificación y/o Papeles de trabajo de la auditoria interna de calidad
10
ACTIVIDAD
Realizar la reunión de apertura.
Auditor principal
Auditor acompañante
Auditados
Realizar reunión de apertura con el llder y equipo de trabajo. El...