Ejercicios de flujo de caja

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FLUJO DE CAJA

1. Desarrolle el flujo de caja de Enero a Agosto, teniendo en cuenta la siguiente información:

Ventas: Octubre : $ 120.500.000

Noviembre : $ 124.600.000Diciembre : $ 128.900.000

Enero : $ 90.000.000

Febrero : $ 110.200.000

Marzo : $ 124.500.000

Abril : $ 149.500.000

Mayo : $130.800.000

Junio : $ 127.900.000

Julio : $ 135.400.000

Agosto : $ 138.300.000

- Se vende el 45% de contado, el 20% a 30 días, y el restante a 60 días.

-Se vende en Abril una camioneta por $ 30.000.000 y nos pagan el 40% de cuota inicial y el restante en dos cuotas trimestrales, en montos iguales.

- Todos los meses recibimos intereses de CDTpor valor de $ 2.500.000

- Los costos de producción equivalen al 70% de las ventas, de los cuales 75% es pago de Materia Prima, 15% MOD y el restante es CIF, se cuenta con un inventario Inicialde Materia prima en enero de $ 5.000.000, el cual debe permanecer cada mes como inventario Inicial, las compras se realizan un mes antes de la venta y se pagan así: 50% de contado, 20% a 30 días y elrestante a 60 días. Tenga en cuenta que en Mayo y Julio esperamos realizar estrategias publicitarias para incrementar las ventas y se debe comprar un 15% más de lo inicialmente presupuestado. Alfinalizar Agosto debe quedar un inventario final de Materia Prima de $ 8.000.000.

- Los sueldos de empleados equivalen al 9% de las ventas mensuales, adicione un 40% de estos sueldos por conceptosde parafiscales y demás beneficios de ley.

- Se compra una maquinaria por $ 50.000.000 en mayo, se paga el 30% de contado y el restante en cuotas uniformes durante 12 meses.

- Ennoviembre se contrato un crédito de consumo por $ 40.000.000 a 36 meses, a una tasa del 28%, se realizan pagos trimestrales de intereses, el capital se paga al finalizar el plazo del crédito.

- En...
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