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Balances Previsionales

La empresa X presentaba a 30 de Junio del 2006 el siguiente balance:
ACTIVO PASIVO
Caja y Bancos 3,700 Proveedores 12.200
Clientes 25.600Créditos a C.P. 9.750
Stock 37.100 Impuestos a Pagar 4.850
Activo Circulante 66.400 Pasivo a Corto 26.800
Deuda a L.P. 23.500
Inmovilizado Capital Social 90.000Bruto 198.000 Reservas 36.090
Amort. Acum. 79.000 BDI 2005 5.760
Neto . 119.000 BDI 2006 3.250
TOTAL ACTIVO 185.400 TOTAL PASIVO185.400
A lo largo del año 2006 habían tenido lugar o se esperaba que tuviesen lugar los siguientes acontecimientos y se seguirían las siguientes políticas:
1º Se cobraba a los clientes a 45 díasy se pagaba a los proveedores a 75 días.
2º El cuadro de ventas y compras era el siguiente:
VENTAS COMPRAS
MAYO 15.000 REAL 4.700REAL
JUNIO 18.000 REAL 5.300REAL
JULIO 22.000 ESTIMADO5.800ESTIMADO
AGOSTO 24.000 ESTIMADO 5.800ESTIMADO
SEPTIEMBRE 28.000 ESTIMADO 6.000ESTIMADO
OCTUBRE 24.000 ESTIMADO 5.600 ESTIMADO
3º Se pensaba razonable tener en caja el equivalente a 10 días delCMV del mes siguiente.
4º El CMV se estimaba cada mes en el 60% de las ventas.
5º En Julio se estimaban unos gastos generales de 6.500 que incluían una amortización del inmovilizado de 1.600.
6º EnJulio se iban a pagar impuestos por valor de 3.100, correspondientes al ejercicio de 2005. Asimismo se iba a acordar repartir un dividendo de 2000 con cargo a dicho ejercicio. No obstante, estedividendo no se repartiría hasta Noviembre del 2006.
7º Se quería mantener en stock, al final de cada mes el equivalente al coste de las mercancías vendidas de los dos meses y medio siguientes.
8º Sepensaba amortizar en Octubre 9.000 de la deuda a Largo Plazo.
9º La tasa impositiva es del 35%.
10º Se iba a compara en Julio una máquina por valor de 2.100. De esta máquina 1.500 se pagarían en...
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