El meci
Es el modelo que permite el diseño, desarrollo y operación del Sistema de Control Interno en las entidades del estado, esta estructurado en 3 Subsistemas, 9 componentes y 29 elementos
Debe constituirse en una herramienta de gestión que permita:
* Definir políticas, métodos y procedimientos
* Establecer Acciones
* Crear mecanismos de prevención, control y evaluación* Mejorar continuamente
Sistema de Control Interno
Planear | | | | Componentes | | | Elementos |
| | | | | | | |
| | | | | | | Acuerdos, Compromisos o Protocolos éticos (ver +) |
| | | | Ambiente de Control | | | Desarrollo del Talento Humano (ver +) |
| | | | | | | Estilo de la Dirección (ver +) |
| | | | | | | |
| | | | | | | Planes o Programas (ver +) |
| Subsistema de Control
Estratégico | | | Direccionamiento Estratégico | | | Modelo de Operación (ver +) |
| | | | | | | Estructura Organizacional (ver +) |
| | | | | | | |
| | | | | | | Contexto Estratégico (ver +) |
| | | | | | | Identificación de Riesgos (ver +) || | | | Administración de Riesgos | | | Análisis de Riesgos (ver +) |
| | | | | | | Valoración de Riesgos (ver +) |
| | | | | | | Políticas de Administración de Riesgos (ver +) |
| | | | | | | |
Hacer | | | | | | | Políticas de Operación (ver +) |
| | | | | | | Procedimientos (ver +) |
| | | | Actividades de Control| | | Controles (ver +) |
| | | | | | | Indicador de Gestión (ver +)
Indicador de Proceso (ver +) |
| | | | | | | Manual de Operación (ver +) |
| | | | | | | |
| | | | | | | Información Primaria (ver +) |
| Subsistema de Control
de Gestión | | | Información | | | Información Secundaria (ver +) |
| | | | | | |Sistemas de Información (ver +) |
| | | | | | | |
| | | | | | | Comunicación Organizativa (ver +) |
| | | | Comunicación Pública | | | Comunicación Informativa (ver +) |
| | | | | | | Medios de Comunicación (ver +) |
| | | | | | | |
VerificarActuar | | | | Autoevaluación | | | Autoevaluación del Control (ver +) |
| | | | | | | Autoevaluación de Gestión (ver +) |
| | | | | | | |
| Subsistema de Control
de Evaluación | | | Evaluación Independiente | | | Evaluación del Sistema de Control Interno (ver +) |
| | | | | | | Evaluación a la Gestión (AI) (ver +) |
| | | | | | | |
| | | | | | | Institucional (ver +) |
| | | | Planes deMejoramiento | | | Funcional (ver +) |
| | | | | | | Individual (ver +) |
| | | | | | | |
Subsistema de Control Estratégico
Permite el cumplimiento de la orientación estratégica y organizacional de la Universidad, es decir, permite controlar la planificación y su ejecución hacia el logro de los objetivos en forma eficiente y eficaz, en cumplimiento de la misión.
Lointegran tres (3) componentes:
* Ambiente de Control: Acuerdos Compromisos o protocolos éticos; Desarrollo del talento Humano, estilo de dirección.
* Direccionamiento Estratégico: Planes y programas; modelo de operación; estructura organizacional.
* Administración de riesgos: Contexto estratégico, identificación de riesgos, análisis de riesgos, valoración de los riesgos, políticas deadministración de riesgos.
Subsistema de Control de Evaluación
Está constituido por los mecanismos de verificación y evaluación del sistema de control interno y las acciones emprendidas para el mejoramiento continuo de la Universidad.
Lo integran 3 componentes:
* Autoevaluación: Autoevaluación del control, autoevaluación de gestión.
* Evaluación Independiente: evaluación del...
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