enfermería

FUERZAS MILITARES DE COLOMBIA
COMANDO GENERAL

INSTRUCTIVO DE AUDITORIA PARA LA
FACTURACION DE MEDICAMENTOS POR
SUMINISTRO Y DISPENSACION

CODIGO:
CGFM-PROSAMIL-D-96.1
FECHA EMISIÓN:
29-07-2010

SISTEMA DE GESTION INTEGRADO SGI

VERSIÓN : 1
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DIRECCION GENERAL DE SANIDAD MILITAR
SUBDIRECCION DE SALUD
GRUPO GESTION PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD

INSTRUCTIVODE AUDITORIA PARA LA FACTURACIÓN
DE MEDICAMENTOS POR SUMINISTRO Y
DISPENSACIÓN EN CUMPLIMIENTO DEL CONTRATO
Nº 084 DE 2008

ELABORO

REVISO

APROBO

OPS: Clara Inés Aponte Roa
OPS: Maria C. Perez Solis
OPS: Natalia Perdomo Jurado

SMSM: Dra. Linda Victoria
Ariza.

Subdirector de Salud:
CR. Juan Carlos Vargas

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COMANDO GENERAL

INSTRUCTIVO DEAUDITORIA PARA LA
FACTURACION DE MEDICAMENTOS POR
SUMINISTRO Y DISPENSACION
SISTEMA DE GESTION INTEGRADO SGI

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TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN .........................................................................................................5
1.- OBJETIVO GENERAL:............................................................................................... 5
2.- OBJETIVOS ESPECIFICOS ...................................................................................... 5
3.- MARCO LEGAL ....................................................................................................……6
4.-ALCANCE.................................................................................................... ……..……7
5.- GENERALIDADES……..……………………………………………………………….7
6.- DEFINICIONES……..…………………………………………………………………..8
7.-GRUPO DE AUDITORIA……..………………………………...…….………………..11
7.1 Grupos Auditor DGSM….................................................................................11
7.1.2 Grupos Auditor Disanes - ESM…………..……..………….…………………..12
7.2 Generalidades de los Auditores DGSM yDISANES.……...…..………………13
7.2.1 Coordinador General de Auditoria….……..……………………..……………13
7.2.2 Auditor Administrativo y Financiero…………...………………..……………..13
7.2.3 Auditores de Salud ESM….………….………………....………………………13
7.2.4 Auxiliar Contable o financiero ESM….………….……………………………..14
CAPITULO I
8. – FORMAS DE DISPENSACION…………………………………………………...14
8.1. Dispensación Ambulatoria.……………………………………………………14
8.2. DispensaciónHospitalizados: .........................................................................14
8.3. Dispensación por orden de suministro……………………………………….14
8.4. Dispensación por planilla de Distribución……………………………………16
9. Medicamentos pendientes de ispensación….……………..…………………………16
10.AUDITORIA PARA EL PROCESO DE DISPENSACION.. ............................ ……15
10.1. Actividades en el ESM:.................................................................................15
10.2. Actividades en la DISAN ...............................................................................17
10..3.Actividades en la DGSM: ..............................................................................17
FLUJOGRAMA PARA EL PROCESO DE DISPENSACION………………………...18

CAPITULO II
11. -SUMINISTROS...………………..…………………………………………….…..…19
11.1. AUDITORIA PARA EL PROCESO DE SUMINISTRO………………………19
11.1.1. Actividades en el ESM….……………………………….…………………...19
11.1.2. Actividades en la DISAN…………………………………………………......19
11.1.3. Actividades del Operador Logístico…………………………………...…....19

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11.1.4. Actividades de la DGSM……………………………………………………..19
FLUJOGRAMA PARA AUDITORIA POR SUMINISTRO………………………… ……20
12. ENTREGA MEDICAMENTOS POR SUMNISTRO PARA CTC Y TUT……… …..21
12.1 Formato de Novedades……………………………………………………… ….21
12.2...