Ensayo Iq

EJERCICIO FLUJO DE CAJA CLASIFICADO

La empresa PROVIDER desea conocer su FC para el segundo trimestre del año y para ello se conoce la siguiente información

* El departamento de ventaspresupesta para el trimestre ventas por $ 770.000.000. de las cuales el 30% se relizan en Abril, 35% en mayo y el resto en Junio.
* Se debe tener en cuenta que el 25% de las ventas las efectua decontado y el resto las realiza a 30 días pero recupera su cartera a los 45 dias.
* Los siguients son los saldos de los estados fincieros a corte 31 de Marzo:

Bancos | 257.000.000 |
Cuentasx Cobrar | 7.565.521.260 |
Proveedores | 5.458.110.230 |
Gastos Financieros | 35.000.000 |

* Realiza Compra de materia Prima por la suma por $565.000.000 para el trimestre, el pago loefectua con el 30% como anticipo y el saldo lo difieren a 30, 60 y 90 días. Los insumos y otras compras correspónden al 15%, 25% y 30% de la proyeccion de ventas para los meses de Abril, Mayo y Juniorespectivamente.
* El pago de nomina para los empleados de administracion y de ventas es de $ 150.000.000 de pesos mensuales y paga comisiones equivalentes al 5% de las ventas de contado y 2% delas ventas efectuadas a credito, la cuál se deja de pagar si estas son recuperadas en un plazo mayor a 60 días
* En el mes de Enero por concepto de impuestos pagaron $ 18.500.000 y sobre esteconsideran presupuestar un pago equivalente al 18% sobre el total pagado.
* Para comtemplar posibles reparaciones y mantenimientos destinaran la suma de $11.000.000 mensuales
* El dinero delBanco se condidera como el saldo inicial en caja
* Del saldo de las Cuentas por Cobrar, el departamento de cartera proyecta recaudar el 45% en el mes de Abril, 35% en el mes de Mayo y el 15% en elmes de Junio.
* Decide realizar ventas de la inversion de las acciones que adquieriron en Ecopetrol por la suma de $ 652.000.000 millones, las cuales aspiran obtener el ingreso 50% en Mayo y el...