Ensayo

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A
SUMARIA
TRAMMA S.A.
DISPONIBLE
JUNIO 30 DE 2010

|CUENTAS |SALDO SEGÚN LIBROS |AJUSTES RECLASIFICACIÓN |SALDO FINAL |
|DISPONIBLE | | | |
|CAJA || | |
|Caja General |$ 4.450.310 |0 |$ 4.450.310 |
|Caja Menor | 400.000 |0 |400.000 |
|BANCO || | |
|Banco AV VILLAS |31.095.847 |0 |31.095.847 |
|Bancolombia |12.310.000 |2.800.000 |9.510.000 |
|Banco DAVIVIENDA|4.965.321 |0 |4.965.321 |
|Banco Colmena |298.560 |0 |298.560 |
|Banco Popular |13.521.966 |0 |13.521.966 ||TOTAL |35.946.157 |2.800.000 |33.146.157 |

Al efectuar la revisión al control interno del disponible se encontraron algunas irregularidades en los recursos líquidos de la empresa.

A-3

TRAMMA S.A.
ARQUEO DE CAJA MENOR
A NOVIEMBRE 30/10

Custodio: Cristian Rendon Fecha: Noviembre 30/10
Revisoría Fiscal: Carolina Vélez Ochoa Hora Inicio: 10:00 a.m.
Hora Final: 11:30 a.m.
Valor Fondo Caja Menor $ 400.000
COMPROBACIÓN
Billetes y Monedas 260.000 A-6
Otros 0
Vale por Legalizar $ 140.000 A-4
SUMAS $ 400.000 $ 400.000
SUMAS IGUALES $ 400.000 $ 400.000

Cruzado con libro mayor yverificado autorizado para el fondo por el gerente.

Este fondo no puede ser manejado por el mismo custodio de la caja general. Véase recomendación Nº 1 en A-10

El anterior fondo fue contado en mi presencia y me fue devuelto intacto y en la misma especie recibida.

____________
Custodio TestigoRevisor Fiscal

A-4
TRAMMA S.A.
VALES POR REEMBOLSAR
CAJA MENOR
A: NOVIEMBRE 30/10

FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR EN $ AUTORIZÓ
02-11 Carlos López Papelería $20.000 Tesorero
10-09 Camila Sánchez Vale permanente 20.000 Cajero
05-10 JulioCastrillon Transporte 5.000 Gte. Fro
24-11 Luisa Cardona Elem. Aseo y café. 35.000 Gte.Fro
25-11 Su cuero S.A. Mat. Prima 60.000 Jefe de compras
Total Vales A-3 140.000

[pic] Sumatoria $ 225.500

En la caja menor no puede haber vales permanentes por auto préstamo. Véase recomendación No 3 en A- 11Vale en el cuadre de noviembre del mes de octubre sin legalizar. Véase recomendación No 4 en A-11
Del fondo fijo no se pueden hacer desembolsos para la compra de materia prima. Véase recomendación No 5 en A-11
No se realizo un control adecuado en cuanto al personal que está autorizado para realizar desembolsos de caja menor. Véase recomendación No 6 en A-11

A-5

TRAMMA S.A
ARQUEO...
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