Estado de fuentes

En relación con nuestra revisión al Estado de Fuentes y Aplicación de Fondos por el período comprendido del.....al.....de 200X, el Estado de Inversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 200X y elEstado de Solicitudes de Desembolso por el período comprendido del .... al ....de 200X, preparados por (NOMBRE DE LA EJECUTORA) en su carácter de Ejecutora del Programa “X”, financiado parcialmentemediante el contrato de préstamo No. ..../OC-ME celebrado entre el Banco Interamericano de Desarrollo y (NOMBRE DEL AGENTE FINANCIERO), con garantía del Gobierno Federal, aplicamos los siguientesprocedimientos de auditoría: (son enunciativos más no limitativos)

• Verificamos las cifras de los estados financieros del Proyecto contra los registros contables, sus respectivos registros auxiliares ysus documentos comprobatorios.
• Revisamos la comparación entre los gastos reales (inversiones) y las proyecciones originales y sus enmiendas y verificamos las explicaciones sobre las variacionesimportantes.
• Verificamos la elegibilidad de los gastos reportados al Banco Interamericano de Desarrollo bajo el mecanismo de desembolsos en ___________operaciones de un total de __________.
•Verificamos el ___________% de la documentación que respaldan los desembolsos.
• Verificamos que los fondos provenientes del préstamo han sido utilizados únicamente para los fines de Proyecto.
•Confirmamos con el Agente Financiero el importe del saldo de las solicitudes de fondos en trámite del ejercicio y anteriores, al cierre del ejercicio
• Confirmamos el saldo del préstamo al cierre delejercicio con el Agente Financiero.
• Confirmamos los saldos por $________ de _______ subpréstamos, el cual representa el _______% del total de subpréstamos.
• Verificamos la correcta aplicación delas tasas de cambio utilizadas para las conversiones de dólares americanos a moneda nacional en ________ operaciones de un total de _______.
• Revisamos el cálculo, registro contable, cobro y pago...