EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE
PERIODO 02 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2009

I.- INTRODUCCION

1. ORIGEN DEL EXAMEN

El Examen Especial al Programa del Vaso de Leche, se ha realizadoen cumplimiento al Plan Anual de Control para el año 2009, aprobado por la Contraloría General de la República, mediante Resolución de Contraloría N° 500-2009-CG del 20 Diciembre 2009.

Por lo tantoel examen al Programa del Vaso de Leche se evalúa de acuerdo a las directivas señaladas.

2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN

La presente acción de control constituye un Examen Especial,realizado al Programa del Vaso de Leche, cuyos objetivos han sido los siguientes:

a) La Entidad durante el período evaluado, no logró dentro de parámetros de eficiencia, eficacia y economía, cumplir conlas metas y objetivos previstos en su Plan Operativo Institucional.
b) La Entidad no llego a cumplir con el objetivo de la transparencia porque incumplió algunas normas donde señalan que los fondos dela empresa deben ser utilizados únicamente para el beneficio del Programa de Vaso de Leche en cambio existió una presunta malversación de fondos al transferir los fondos a una cuenta corriente sinautorización del Ministerio de Economía y Finanzas así como el uso de una parte de los fondos para celebrar el onomástico del Alcalde.
c) El objetivo del grado de economía no se llego a realizar enforma total ya que al momento de otorgar la buena pro al proveedor, este se hizo por un monto mayor al presupuestado.
d) Referente a los objetivos de eficiencia y eficacia tampoco se pudieron concretaren forma total porque no se pudo llegar a cumplir las metas establecidas que era atender a todos los beneficiarios en su oportunidad ni atenderse con productos de calidad.
e) No hubo eficacia ya queno se superviso que la distribución de la leche y suministros se realice en la cantidad y calidad requerida.

3. ALCANCE DEL EXAMEN

El presente Examen Especial se enmarca dentro de las Normas... [continua]

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