Factoraje

FACTORAJE

Es un mecanismo de financiamiento a corto plazo mediante el cual una empresa comercial, industrial, de servicios o persona física con actividad empresarial, promueve su crecimiento a partir de la venta de sus cuentas por cobrar vigentes a una empresa de factoraje. El factoraje se adapta a las necesidades particulares de cada cliente ofreciendo una amplia gama de serviciosadicionales: Administración de cartera, evaluación e investigación de clientes y gestión de cobranza, entre otros

Para muchos negocios, la inversión en cuentas por cobrar es uno de los más grandes activos en su estado financiero. Sin embargo, el activo permanece latente hasta el día de pago cuando se convierte en efectivo. Nos gustaría sugerirle que mire dentro de su propia compañía y considere losrecursos con los que ya cuenta es decir, sus cuentas por cobrar. Fácilmente usted puede convertir sus activos de papel en dinero en efectivo en 24 horas por medio del factoraje. Simplemente dicho, Factoraje es la venta de sus cuentas por cobrar haciendo un descuento sobre el valor del documento a cambio de efectivo inmediato. Cuando proporciona crédito a sus clientes, usted está financiando el negociode sus clientes sin cobrar interés. También pierde la oportunidad de utilizar su dinero al estar esperando por el pago de su cliente.

Esto se conoce como Costo de Oportunidad. Este problema se puede resolver con el Factoraje por ser una forma de financiamiento que utiliza las cuentas por cobrar (facturas) de una empresa para facilitar efectivo inmediato para cubrir gastos de operación ydesarrollo. Ya que el Factoraje no es un préstamo. No hay pago de deuda, no compromete su estado de cuenta, sin contratos con términos a largo plazo o retrasos asociados con otros métodos de aumento de capital le permite utilizar el activo arduamente ganado para obtener efectivo y utilizarlo para el desarrollo de su compañía. Se vuelve altamente competitivo ambiente de negocios de hoy en día.Existen tres tipos de factoraje
 El de cuentas por cobrar se refiere a la sesión de derechos de crédito que el cliente tiene en su haber, derivados de su operación habitual.

 El factoraje a proveedores éste se ofrece a empresas de gran arraigo y solvencia, con objeto de apoyar a sus proveedores.

 El factoraje internacional se refiere al financiamiento de cuentas por cobrar proveniente deventas de exportación.

Existen dos modalidades de factoraje
 Factoraje con recursos: El cliente queda obligado solidariamente a responder del pago de los derechos de creditos sedidos de forma puntual y oportuna. Asi en caso de incumplimiento por partedel deudor el cedente esta obligado a garantizar el pago a la empresa de factoraje

 Factoraje sin recursos: El cliente no se compromete aresponder solidariamente ante la empresa de factoraje por el pago de los derechos de creditotransferidos, esto es la empresa de factoraje asume el riezgo de insolvencia de las cuentas por cobrar adquiridas. Lo anterior implica para la empresa de factoraje un conocimiento amplio de los deudores de las cuentas por cobrar y el riezgo que cada una de ellas implica.

Algunas Ventajas

 Sugestión financiera y comercial.
 Puede ofrecer a sus clientes comerciales sin afectar sus flujos de caja.
 Puede mejorar la relación con los proveedores.
 Maneja apropiadamente el inventario.
 Facilita el crecimiento de la empresa.


Proceso
El tenedor endosa a la entidad financiera la letra de cambio, para que pueda cobrar su vencimiento la entidad financiera adelanta el dinero, que poneinmediatamente a disposición del tenedor. El importe que le entrega no es la cantidad que figura en el documento, sino que el banco queda con una parte, (intereses, comisiones y otros gastos). Las disminuciones que experimenta el tenedor al llevar a cabo una operación de descuento, son realmente gastos para él. Así tenemos que el interés constituye un gasto financiero, para cuyo registro en...