Finanzas

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TESORERIA
Definición de tesorería:
La tesorería es el área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios, donde se tiene un departamentoexclusivo de tesorería q tiene funciones especificas en las empresas, algunas de ellas son:
• Realizar la desagregación de funciones y responsabilidades de cada persona que trabaja en el área delmanejo de efectivo, bancario y de pagos.
• Adquirir, verificar y hacer seguimiento de las pólizas de manejo.
• Almacenar los soportes de todas las transacciones.
• Realizar boletines diarios de losfondos de la empresa.
• Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo del efectivo, la caja y los bancos.
• Brindar la información oportuna sobre la liquidez yde todas las transacciones comerciales y financieras.
• En algunos casos autorizar erogaciones y realizar pagos.
• Control de los altos recursos en cuentas corrientes.
• Y manejar un libro auxiliarde operaciones, este debe ser llevado claramente y actualizado.
Por otra parte el acceso a las funciones de cobros y pagos está restringido a unos pocos empleados, con el fin de poder controlarmejor las entradas y salidas de dinero. Otra es la realización de unas previsiones que equilibren los pagos y los cobros, con la intención de evitar encontrarse con una obligación de pago o no tenerrecursos disponibles.
PROCEDIMIENTOS DE TESORERÍA

1. PAGOS A TERCEROS:

Recibir causaciones o soportes por parte del área de contabilidad.
Organizar información recibida y soportes físicosElaborar y analizar flujo de caja
Definir programación de pagos, de acuerdo con la condición de pago
Girar a proveedores, en las fechas establecidas.

2. INGRESOS RECIBIDOS:

Recibir reporte generalde ingresos recibidos por cajas de unidades o sucursales.
Recibir y consignar cheques de pagos de entidades externas
Recibir reportes de reintegros de las EPS y consignar cheques por este...
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