Flujo de caja

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EJERCICIO No. 1
Se quiere instalar, en un complejo existente, una nueva planta. El producto en cuestión, se produce en base a dos materiasprimas en partes iguales (relación estequiometria 1:1(OSEA 50% DE CADA MATERIA PRIMA), con un rendimiento cercano al 100%). Se espera producir y vender1000 toneladas por año, a un precio de venta de $500/Ton, otorgando un plazo a los clientes de 30 días. También se determina como política de stocksmantener 15 días de existencias de producto terminado.

Indicar el flujo de caja anual, dada la información del párrafo precedente y los siguientesdatos adicionales sobre los recursos a utilizar:
Inversión $600,000, con un valor residual del 10% al cabo de los 10 años de su amortización.
MateriaPrima “A” : Costo = $ 150/Ton. Stock que se mantiene = 1 día. Plazo de pago = 15 días.
Materia Prima “B”: Costo = $ 200/Ton. Stock que se mantiene =15 días. Plazo de pago = 30 días.
Costo Energía = $ 25/Ton. Considerar plazo de pago = 15 días.
Mano de Obra de la nueva planta = $5000/mes.Considerar pago al contado, diario.
Gastos anuales de Mantenimiento = 5% de la inversión inicial
Gastos fijos actuales de la planta antes de la inversión =$50,000/mes
Gastos fijos estimados luego de realizar la nueva planta = $53,000/mes
Repuestos: stock = $20,000. Compra al contado. Suponemos que nose utilizan pero se deben mantener.
Catalizador: stock = $30,000. Se renueva dos veces por año. Compra a 90 días.
Impuesto a las ganancias = 30%
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