Flujo de caja

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PLANEACIÓN FINANCIERA – FLUJO DE CAJA

1.- Una empresa tiene ventas reales de $65,000 en abril y de $60,000 en mayo. Espera ventas $70,00 en junio y de $100,000 en julio y agosto. Suponiendo quelas ventas son única fuente de flujos positivos de efectivo y que la mitad de ellas son en efectivo y que el resto se cobra de manera regular durante los dos siguientes meses, ¿cuáles son los ingresosen efectivo que espera la empresa para junio, julio y agosto?

2.- Grenoble Enterprises tuvo ventas de $ 50,000 en marzo y de $ 60,000 en abril. Las ventas pronosticadas para mayo, junio y julio sonde $70,000, $80,000 y $100,000, respectivamente. La empresa tiene un saldo de efectivo de $5,000 al 1º de mayo y desea mantener un saldo en efectivo mínimo de $5,000. con los datos que se dan acontinuación, prepare e interprete un presupuesto de efectivo para los meses de mayo, junio y julio.
1. El 20% de las ventas de la empresa es en efectivo, 60% se cobra en el mes siguiente y el 20%restante se cobra durante el segundo mes.
2. La empresa recibe otros ingresos de $2,000 mensuales.
3. Las compras reales o esperadas de la empresa, todas en efectivo, son de $50,000, $70,000 y$80,000 para los meses de mayo, junio y julio, respectivamente.
4. La renta es de $3,000 mensuales.
5. Los sueldos y salarios son 10% de las ventas del mes anterior.
6. En junio se pagarán$3,000 de dividendos en efectivo.
7. En junio vence el pago de $4,000 del principal e intereses.
8. Está programada para julio una compra de equipo en efectivo que cuesta $6,000.
9. En juniose tienen que pagar $6,000 de impuestos.

3.- Una empresa requiere elaborar los pronósticos financieros para presentar a un banco, como requisitos para solicitar un préstamo. Los mismos que fueronprestados en junio. Con este fin se elabora las siguientes proyecciones.

Venta Costo de Producción
Julio 85,000 47,000
Agosto 88,000 51,000
Setiembre 90,000 50,000
Octubre...
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