Cash Management (Flujos de Tesorería)
1.-Introducción a los flujos de tesorería 2.-El Concepto de Float 3.-Fecha Contable – Fecha Valor 3.1.-¿Cómo afecta la diferencia entre fecha contable y fechavalor a los flujos de tesorería

4.-Flujos de Cobro

4.1.-Requisitos del medio de cobro 4.2.-Medios de cobro más comunes 4.3.-Fiscalidad en los medios de cobro

5.-Flujos de Pago

5.1.-Mediosde Pago más comunes

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1.-INTRODUCCIÓN A LOS FLUJOS DE TESORERÍA
Antes de nada, deberíamos indicar que son los flujos de tesorería. Realmente son las entradas y salidas de tesorería que seproducen en la empresa como consecuencia de las transacciones a que dan lugar las diferentes actividades de la empresa. Podemos estructurar los flujos de tesorería en los siguientes grupos: 1.-Según elsentido del flujo de tesorería: • De entrada (cobros) • De salida (pagos) 2.-Según la procedencia de los flujos: • Operaciones ordinarias • Operaciones que no corresponden a la explotación de la empresa(inversión / financiación)

Sobre estos flujos de tesorería podemos incidir para crear valor en la empresa, mejorando los mismos, actuando sobre: • • • • Flujos de cobro o pago con entidadesfinancieras Flujos de cobro de las operaciones de explotación habidas en la empresa (principalmente clientes). Flujos de pago de las operaciones de explotación (principalmente proveedores) Flujos deexistencias en nuestros almacenes

1.-Entidades Financieras Vamos a intentar agilizar la entrada de cobros y demorar en la medida de lo posible los pagos. En ambos objetivos, la negociación de fechas valorcon las operaciones que realizamos, así como el control de su cumplimento son aspectos básicos para mejorar esta parte de los flujos. 2.-Clientes y Proveedores Intentaremos que los cobros entren amayor velocidad de lo que salen los pagos. Esta situación dependerá del sector en que nos encontremos así como de las negociaciones que realicemos con clientes y proveedores. 3.-Existencias Por una... [continua]

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(2011, 08). Flujos De Tesoreria. BuenasTareas.com. Recuperado 08, 2011, de http://www.buenastareas.com/ensayos/Flujos-De-Tesoreria/2684053.html

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