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Páginas: 46 (11444 palabras)
Publicado: 12 de junio de 2012
- DEBE USAR CALCO -
PERIODO TRIBUTARIO
Mes
ROL UNICO TRIBUTARIO
Año
03
15
07
Cantidad de documentos
2
4
5
DEBITOS y VENTAS
6
Ventas y/o Servicios Prestados
3
Información de Ingresos
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74
1
FOLIO
Monto Neto
Exportaciones
585
20
Ventasy/o Servicios prestados Exentos o No Gravados del giro
586
142
Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos)
731
732
Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro
714
715
Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida
515
587
720
Facturas decompra recibidas con retención parcial (Total neto según línea N° 14)
Cantidad de documentos
Débitos
503
502
+
Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 716
717
+
Boletas
110
111
+
Notas de Débito emitidas del giro
512
513
+
Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro
509
510
–Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio
708
709
–
13
Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
733
734
–
14
Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos)
516
517
+
Liquidación y Liquidación Factura
500
8
9
10
11
12
Facturasemitidas por ventas y servicios del giro
Genera Débito
7
501
+
16
Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art. 27 bis
154
+
17
Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art. 27 bis, inc. 2° (Ley Nº 19.738)
518
+
18
Reintegro del Impuesto deTimbres y Estampillas, Art. 3° Ley N° 20.259
713
+
19
Adiciones al Débito por IEPD, Ley 20.493
741
+
20
TOTAL DEBITOS
538
=
15
M3 738
Base 739
Variable 740
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74
21
27
28
29
30
Sin derecho
a Crédito
Fiscal
564
521
Importaciones
566
560
Internas exentas, o no gravadas
584
562
Crédito,Recuperación y Reintegro
Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas
519
520
+
Facturas activo fijo
524
525
+
Notas de Crédito recibidas
527
528
–
Notas de Débito recibidas
Internas
26
Monto Neto
Internas afectas
Cantidad de documentos
Importaciones
25
Compras y/o Servicios Utilizados
24
CRÉDITOS y COMPRAS
531532
+
Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones del giro
534
535
+
Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones activo fijo
536
553
+
31
Remanente Crédito Fiscal mes anterior
504
+
32
Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores)
593
–
33
Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo)
594
–
34
Certificado Imputación Art. 27 bis(Activo fijo)
592
–
35
Devolución Solicitud Art. 3° (Cambio de Sujeto)
539
–
36
Devolución Solicitud Ley N° 20.258 por remanente CF IVA originado en Impuesto específico Petróleo Diesel (Generadoras Eléctricas)
718
–
37
Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)
164
+
127
+
544
+
M3 Comprados conderecho a crédito
Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Diesel
(Art. 7º Ley 18.502, Arts. 1º y 3º D.S. Nº311/86)
730
Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Diesel
soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley 19.764)
Componentes del Impuesto
Base
729
742
39
Ley 20.493
ORIGINAL - SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS
23
Sin derecho a Crédito...
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