gestion por resultados

1

Instrumentos del Presupuesto por
Resultados
Hacia una mejora en la calidad del Gasto
Público
Octubre- 2011

2

3

¿Qué ha sucedido con los recursos?

4

¿Qué ha sucedido con los “resultados”?

5

Cambio principal que busca el Presupuesto
por Resultados

Fortalecer la relación entre el presupuesto y los
resultados, mediante el uso sistemático de la
información dedesempeño y las prioridades de política,
guardando siempre la consistencia con la política fiscal

Mejorar la priorización de la asignación
presupuestal

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¿Cómo llegar hacia un Presupuesto por
Resultados?
 Uso sistemático de información de desempeño.
 Definiciones claras de los resultados (efectos sobre la
población) y los productos (bienes y servicios provistos por el
Estado).
Comparar costos y beneficios de las distintas opciones de
gasto.
 Responsabilidad
Rendición de cuentas
 Desempeño asociado a financiamiento

7

2. Instrumentos en la
implementación del Presupuesto
por Resultados

8

Instrumentos de la Reforma presupuestal

 Programas Presupuestales
 Seguimiento y Evaluaciones
Independientes
 Incentivos a la gestión

ProgramasPresupuestales

9

10

¿Qué es un programa presupuestal?
Un programa consiste en la provisión de un conjunto de
productos (bienes y servicios que reciben sus
beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades
integradas y articuladas, que atacan las principales
causas de un problema específico que afecta a una
población objetivo.

11

El Programa Presupuestal: unidad básica
degerencia y control de resultados
Objetivos

Indicadores

Resultado final
Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o
características de la población y/o entorno.

Medios de
verificación

Supuestos
importantes

Indicadores
de Impacto

Resultado específico
Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un
problema específico en la población objetivo del programa,necesario para contribuir al logro del resultado final.
Nota: Es la razón de ser del programa.
Productos
Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a
los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema
específico.
Actividades
Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos
necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la
generación de los Productos.
Nota:Son enteramente controlables por el programa

CAUSALIDAD

Indicadores
de efecto

Indicadores
de Producto

Indicadores
de insumo

DISEÑO / PRESUPUESTO

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Ventajas para la gestión de las políticas
públicas

1.
2.
3.
4.

Identificar acciones efectivas para lograr los objetivos de la
política.
Identifica un responsable de su diseño e implementación
Permite laarticulación de los Sectores con los Gobiernos
Regionales y Locales.
Genera información para realizar evaluaciones de las
políticas públicas e introducir ajustes en el diseño.

Programas presupuestales: Cobertura
35,000

Evolución del Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) no financiero ni previsional
bajo enfoque de resultados

30,000

41,2% *

25,000

20,000

15,000

10,0005,000

5,6%

0
2008

2009

2010

2011

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

SALUD MATERNO NEONATAL

RESTO PPE SALUD

Resto PPE

Programas Presupuestales

* El porcentaje de cobertura respecto al presupuesto total es 33%.

2012

14

Primeros resultados de la implementación de
Programas Presupuestales
Institución
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDUUniversidades
MINEM
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
DEVIDA
DEVIDA
DEVIDA
MINCETUR
PCM
PCM
Archivo General de la Nación
MEF
MVCS, INDECI, MINAG
MTC
MTC

Programa Presupuestal
PELA Inicial
PELA Primaria
PELA Secundaria
Mejores logros de competencias laborales de los egresados de centros de educación
Técnico Productivo
Educación Superior Pedagógica
Mejora de las competencias...