Guia de auditoria

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GUIA DE AUDITORÍA

REALIZAR GUIAS DE AUDITORÍA UTILIZANDO LOS SIGUIENTES MODULOS:

COMPRAS
VENTAS
INVENTARIO
ACTIVOS FIJOS
CONTABILIDAD


Empresa que realiza la auditoria:

ANDRADE Y ASOCIADOS
Servicios de Auditoria
Dir. Calle Bolívar y la tercera
Empresa auditada:

ARTEFACTA
Venta de Linea Blanca para El Hogar
Dir. Calle 7 Octubre y 5ta frente al Banco deFomento

Área Auditada: DEPARTAMENTO DE COMPRAS FECHA HOJA
DIA MES AÑO
1 de 10
30 09 2010
Referencia Actividad que será evaluada Procedimientos de auditoria Herramientas que serán utilizadas Observaciones

Comp - 1

Evaluar la información de las compras de mercadería Ingresar al sistema de facturación y revisar conjuntamente con la documentación si todos los valores estáncorrectamente lícitos. Observación directa y participativa. El sistema debe presentar información eficiente de los valores reales de las compras.

Empresa que realiza la auditoria:

ANDRADE Y ASOCIADOS
Servicios de Auditoria
Dir. Calle Bolívar y la tercera
Empresa auditada:

ARTEFACTA
Venta de Linea Blanca para El Hogar
Dir. Calle 7 Octubre y 5ta frente al Banco de FomentoÁrea Auditada: DEPARTAMENTO DE COMPRAS FECHA HOJA
DIA MES AÑO
2 de 10
30 09 2010
Referencia Actividad que será evaluada Procedimientos de auditoria Herramientas que serán utilizadas Observaciones

Comp-2

Evaluar la al talento humano, responsables del área de compras Mantener diálogos con los responsables de área sobre el manejo y registro de todo el proceso de compras.Observación participativa.
Experimentación con el sistema.
Entrevistas y Encuestas a los administradores y área auditada. Mantener un monitoreo constante antes y después de la evaluación del área.

Empresa que realiza la auditoria:

ANDRADE Y ASOCIADOS
Servicios de Auditoria
Dir. Calle Bolívar y la tercera
Empresa auditada:

ARTEFACTA
Venta de Linea Blanca para El Hogar
Dir. Calle7 Octubre y 5ta frente al Banco de Fomento

Área Auditada: DEPARTAMENTO DE VENTAS FECHA HOJA
DIA MES AÑO
3 de 10
30 09 2010
Referencia Actividad que será evaluada Procedimientos de auditoria Herramientas que serán utilizadas Observaciones

Vtas.-1

Evaluar documentos de soporte y del sistema para comparar la información. Solicitar a los responsables del área los respectivosdocumentos de soporte y comparar con los registrado en el sistema Observación directa participativa con los del área de ventas
Pruebas al sistema de facturas del sistema Las pruebas serán realizadas en forma coordinada por los directivos de la empresa y auditor.
Empresa que realiza la auditoria:

ANDRADE Y ASOCIADOS
Servicios de Auditoria
Dir. Calle Bolívar y la tercera
Empresaauditada:

ARTEFACTA
Venta de Linea Blanca para El Hogar
Dir. Calle 7 Octubre y 5ta frente al Banco de Fomento

Área Auditada: DEPARTAMENTO DE VENTAS
FECHA
HOJA
DIA MES AÑO
4 de 10
30 09 2010
Referencia Actividad que será evaluada Procedimientos de auditoria Herramientas que serán utilizadas Observaciones

Vtas.-2

Evaluar las los procedimientos y registros de lasventas ya sean al contado o crédito Solicitar y revisar cada uno de los registros y procedimientos pertinentes efectuados en las ventas al contado y crédito a los responsables del área. Revisión documental de todos los documentos pertinentes a las ventas efectuadas por la empresa. Documentar cada uno de los cambios realizados durante la revisión de los registros.

Empresa que realiza laauditoria:

ANDRADE Y ASOCIADOS
Servicios de Auditoria
Dir. Calle Bolívar y la tercera
Empresa auditada:

ARTEFACTA
Venta de Linea Blanca para El Hogar
Dir. Calle 7 Octubre y 5ta frente al Banco de Fomento

Área Auditada: INVENTARIO (BODEGA) FECHA HOJA
DIA MES AÑO
5 de 10
30 09 2010
Referencia Actividad que será evaluada Procedimientos de auditoria Herramientas que...
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