Impuestos estatales

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CONCILIACION BANCARIA
¿Qué es la Conciliación Bancaria?
La conciliación bancaria es una tecnica contable mediante la cual se comparan las partidas que aparecen en el estado de cuenta que se recibedel banco con las partidas que tiene contabilizadas en la cuenta banco en sus libros de contabilidad. Por medio de ella puede asegurarse que todas sus operaciones bancarias quedan correctamentecontabilizadas y reflejadas en sus libros y por lo tanto en los estados financieros. Y le permite determinar que el saldo de su cuenta según el banco sea correcto, detectando cualquier error en formaoportuna para poder realizar las gestiones necesarias para corregirlo.

¿Por Qué Es Importante Hacer una Conciliación Bancaria?

La conciliación bancaria básicamente es una herramienta que se ocupa paraasegurar que tanto el saldo según los libros contables como el saldo según el banco sean los correctos y por lo tanto esta conciliación forma parte fundamental del sistema de control internoadministrativo.

Con la conciliación bancaria, usted puede:
• Asegurar que todos los depósitos están correctamente reflejados en el saldo bancario y que no se han abonado a otra cuenta,
• Detectar algúndepósito contabilizado que no llegó al banco por algún motivo,
• Identificar depósitos a la cuenta que no están contabilizados,
• Identificar los cheques girados que no se han cobrado,
• Detectaralgún cheque girado y cobrado pero no contabilizado,
• Contabilizar todos los cargos bancarios,
• Detectar errores en los montos, en sus propios libros contables o en la cuenta bancaria.

FORMULAPARA ELABORAR LA CONCILIACION BANCARIA

• Saldo según el banco
• Más:
o CARGOS NUESTROS NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO (depósitos en tránsito depósitos contabilizados que no están abonados según elbanco)
o CARGOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR NOSOTROS (cargos bancarios no contabilizados)
• Menos:
o ABONOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR NOSOTROS (depósitos según el banco que no están...
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