Informe auditoria

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INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTALCON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL
EVALUACION AL PROCESO DE FACTURACION

HOSPITAL SANTA CLARA III NIVEL, E.S.E.
VIGENCIA AUDITADA 2003 - JUNIO 30 2004

PLAN DE AUDITORIA DISTRITAL 2003 - 2004
FASE II

DIRECCIÓN TÉCNICA DE SALUD Y BIENESTAR SOCIAL

NOVIEMBRE DE 2004

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL “EVALUACIONAL PROCESO DE FACTURACION”

Contralor de Bogotá Oscar González Arana

Contralor Auxiliar Guillermo Ernesto Tuta Alarcón

Director Sectorial Olga Lucía Jiménez Orostegui

Subdirector de Fiscalización Bertha Sofía Ortiz Gutiérrez

Subdirector de AnálisisSectorial Carmen Sofía Prieto Dueñas

Equipo de Auditoría Guido Erwin Pedrosa Machado(Líder)
Carmen Rosa Pulido P. (Abogada)
Jaime A. Rodríguez G.(Ing Sistemas)Hugo E. López Flórez
Pedro Mejía Trujillo

Analista Sectorial Yaneth García Pabón

Myriam Sichaca Castiblanco

CONTENIDO

Página

INTRODUCCIÓN

1. ANALISIS SECTORIAL 5

2. HECHOS RELEVANTES EN EL PERÍODOAUDITADO 18

DICTAMEN DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE 19 INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL

3. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA. 22

1. EVALUACIÓN AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 22

2. EVALUACIÓN AL PROCESO DE FACTURACIÓN29

5. ANEXOS 30

1. CUADRO FACTURACION RECAUDO VIGENCIAS 2003 ENERO
JUNIO 2004 31

2. CUADRO DE HALLAZGOS DETECTADOS Y COMUNICADOS 32

INTRODUCCIÓN

La Contraloría de Bogotá, en desarrollo de su función constitucional y legal, y en cumplimiento de su Plan deAuditoría Distrital 2003 – 2004, practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral – Modalidad Especial, al Hospital Santa Clara III Nivel, ESE.

La Auditoría se centró en la evaluación al Proceso de Facturación del Hospital mediante el examen al Sistema de Información que opera y el análisis de los procesos de facturación y recaudo de dineros por concepto de copagos y cuotas de recuperación.Los Componentes de Integralidad seleccionados responden al análisis de la importancia y riesgos asociados a los procesos y actividades ejecutadas.

Debido a las inconsistencias encontradas tanto por el hospital como por el grupo de la Contraloría, actualmente la administración se halla adelantado un proceso de reingeniería a la facturación.

Dada la importancia del área de facturación en laproducción de ingresos para Hospital, y en la medida que esta funcione adecuadamente, el hospital podrá contar con una mayor solvencia económica para cumplimiento de sus objetivos, la Contraloría de Bogotá espera que este informe contribuya a su mejoramiento continuo y con ello a una eficiente administración de los recursos públicos, lo cual redundará en el mejoramiento de la calidad de vida delos ciudadanos
1. ANALISIS SECTORIAL

En América Latina las reformas a los sistemas de salud plantearon cambios estructurales en diferentes instancias y funciones del sector con el propósito de aumentar la equidad y la eficiencia de los servicios, la gestión de los prestadores y la efectividad de sus actuaciones y con ello lograr finalmente la satisfacción de las necesidades de salud de la...
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