Informe de costos
Páginas: 10 (2298 palabras)
Publicado: 4 de septiembre de 2012
Informe de Costos
Mayo 2010
Contenido
1. Resumen Ejecutivo.
2. Análisis General.
3. Análisis por áreas.
a. Geología.
b. Mina.
c.Planta.
d. Soporte Mina.
e. Equipos y Servicios – Mantenimiento.
f. Soporte Lima.
4. Comentarios de Costos.
5. Anexos.
1. RESUMEN EJECUTIVO
En el mes de mayo se tiene una diferencia total de US$ 50,000, es decir el5% por debajo de lo presupuestado, y en costos unitarios tenemos un menor costo de US$/t 10.00.
Del análisis en detalle por cada centro de costo y sus componentes se tienen diferencias significativas, las que se mencionan a continuación:
i. Menores costos: se mencionan aquellas diferencias de lo presupuestado vs lo realizado que estén por encima de los US$ 7,000.
➢ Menorproducción de Barreno (1,170 t menos) con su menor sostenimiento y extracción por US$ 65,500.
➢ Menor preparación y sostenimiento en Barreno por US$ 25,900.
➢ Menos sostenimiento en Antonieta en explotación US$ 21,100.
➢ Corrección planteada al presupuesto original de Planta, el presupuesto propuesto es US$ 18,000 menor al original.
➢ Menos desarrollo en Barreno(112 m) con un menor costo de US$ 12,500.
➢ Menor desarrollo en Antonieta con menor sección en áreas de menor necesidad de sostenimiento por US$ 9,500.
ii. Mayores costos se mencionan aquellas diferencias de lo presupuestado vs lo realizado que estén por encima de los US$ 7,000.
➢ Transporte de concentrados y la seguridad de éste no presupuestado por US$22,600.
➢ Presupuesto de planilla Minarsa insuficiente en las áreas de Gerencia general y Gerencia adjunta por US$ 16,500.
➢ Fletes de almacén de petróleo y otros materiales por US$ 13,400.
➢ Combustible no presupuestado en Cargadores frontales y reparación efectuada por US$ 10,500.
➢ Costos de mano de obra (Tareas cuenta administración, Costo fijo y Comedores)no presupuestado para Antonieta US$ 9,400.
➢ Presupuesto de asesorías insuficiente para el área de Contraloría por US$ 9,300.
➢ Generación eléctrica con mayor precio de combustible US$ 7,300.
➢ En mano de obra de talleres no se consideró las leyes sociales y beneficios, US$ 7,200.
2. ANALISIS GENERAL
[pic]
El factor de ajuste para elpresente mes se ha calculado en S/. 145,312 (ver Anexo 1) equivalente a US$ 54,221.
Al igual que en meses anteriores se observa que las áreas de operación (Geología, Mina y Planta) presentan menores costos por un monto de US$ 170,000, mientras que las áreas de administrativas y de soporte (Soporte mina y Lima, Equipos, Mantenimiento) presentan mayores costos por US$ 120,000.
A nivel decostos unitarios se tiene un menor costo de US$/t 10.00.
[pic]
[pic]
Del análisis de los cuadros anteriores (Cuadro comparativo por Tipo de gasto y Area y Evolución de Costos Fijos y Variables), se identifican las diferencias respecto al mes anterior.
i. Costo fijo
El costo fijo presenta una disminución respecto al mes de abril de aproximadamente US$ 30,000.En las áreas de Soporte mina se observa un menor costo de US$ 17,000, esto es debido a que en el mes de abril se cargó en la cuenta de administración exámenes médicos por US$ 20,000 y en este mes no se registran costos por dicho concepto. Adicionalmente en el mes de abril se registraron consultorías de Carlessi por US$ 15,000 correspondientes a meses anteriores.
ii. Costo...
Mayo 2010
Contenido
1. Resumen Ejecutivo.
2. Análisis General.
3. Análisis por áreas.
a. Geología.
b. Mina.
c.Planta.
d. Soporte Mina.
e. Equipos y Servicios – Mantenimiento.
f. Soporte Lima.
4. Comentarios de Costos.
5. Anexos.
1. RESUMEN EJECUTIVO
En el mes de mayo se tiene una diferencia total de US$ 50,000, es decir el5% por debajo de lo presupuestado, y en costos unitarios tenemos un menor costo de US$/t 10.00.
Del análisis en detalle por cada centro de costo y sus componentes se tienen diferencias significativas, las que se mencionan a continuación:
i. Menores costos: se mencionan aquellas diferencias de lo presupuestado vs lo realizado que estén por encima de los US$ 7,000.
➢ Menorproducción de Barreno (1,170 t menos) con su menor sostenimiento y extracción por US$ 65,500.
➢ Menor preparación y sostenimiento en Barreno por US$ 25,900.
➢ Menos sostenimiento en Antonieta en explotación US$ 21,100.
➢ Corrección planteada al presupuesto original de Planta, el presupuesto propuesto es US$ 18,000 menor al original.
➢ Menos desarrollo en Barreno(112 m) con un menor costo de US$ 12,500.
➢ Menor desarrollo en Antonieta con menor sección en áreas de menor necesidad de sostenimiento por US$ 9,500.
ii. Mayores costos se mencionan aquellas diferencias de lo presupuestado vs lo realizado que estén por encima de los US$ 7,000.
➢ Transporte de concentrados y la seguridad de éste no presupuestado por US$22,600.
➢ Presupuesto de planilla Minarsa insuficiente en las áreas de Gerencia general y Gerencia adjunta por US$ 16,500.
➢ Fletes de almacén de petróleo y otros materiales por US$ 13,400.
➢ Combustible no presupuestado en Cargadores frontales y reparación efectuada por US$ 10,500.
➢ Costos de mano de obra (Tareas cuenta administración, Costo fijo y Comedores)no presupuestado para Antonieta US$ 9,400.
➢ Presupuesto de asesorías insuficiente para el área de Contraloría por US$ 9,300.
➢ Generación eléctrica con mayor precio de combustible US$ 7,300.
➢ En mano de obra de talleres no se consideró las leyes sociales y beneficios, US$ 7,200.
2. ANALISIS GENERAL
[pic]
El factor de ajuste para elpresente mes se ha calculado en S/. 145,312 (ver Anexo 1) equivalente a US$ 54,221.
Al igual que en meses anteriores se observa que las áreas de operación (Geología, Mina y Planta) presentan menores costos por un monto de US$ 170,000, mientras que las áreas de administrativas y de soporte (Soporte mina y Lima, Equipos, Mantenimiento) presentan mayores costos por US$ 120,000.
A nivel decostos unitarios se tiene un menor costo de US$/t 10.00.
[pic]
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Del análisis de los cuadros anteriores (Cuadro comparativo por Tipo de gasto y Area y Evolución de Costos Fijos y Variables), se identifican las diferencias respecto al mes anterior.
i. Costo fijo
El costo fijo presenta una disminución respecto al mes de abril de aproximadamente US$ 30,000.En las áreas de Soporte mina se observa un menor costo de US$ 17,000, esto es debido a que en el mes de abril se cargó en la cuenta de administración exámenes médicos por US$ 20,000 y en este mes no se registran costos por dicho concepto. Adicionalmente en el mes de abril se registraron consultorías de Carlessi por US$ 15,000 correspondientes a meses anteriores.
ii. Costo...
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