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República Bolivariana De Venezuela
Ministerio Del Poder Popular Para La Educación Superior
Universidad Nacional Experimental Simón Rodríguez
Núcleo Los Teques



Participante: Facilitadora:
Maglin S. Rebolledo G. Luis Correa
C.I: 15.797.739 Sección “A”

Los Teques, Febrero 2010.
IVAN SPORT
BALANCE GENERAL
AL 31/12
Expresado en Miles de Bolívares

ActivosActivos Circulantes
Caja 3.200,00
Banco 56.000,00
Inversiones Temporales 20.000,00
Cuentas a Cobrar 35.000,00
Efectos a Cobrar 12.000,00
Inventarios 33.000,00
Total Activos Circulantes: 159.200,00
Activos Fijos Netos
Terreno 200.000,00
Edificio 380.000,00
Vehículos 255.000,00
Mobiliarios 26.000,00
Equipos de Oficina 8.500,00
Equipos de Computación 7.600,00
Paquetes de Computación12.000,00
Total Activos Fijos Netos: 889.100,00
Cargos Diferidos
Arrendamientos pagados por anticipado 11.000,00
Total Cargos Diferidos: 11.000,00
Total Activos: 1.059.300,00
Pasivos
Pasivos a corto plazo
Cuentas por pagar a proveedores 68.000,00
retenciones por pagar 5.600,00
Aportes Patronales por pagar 19.900,00
Efectos por pagar 56.000,00
Total Pasivos a Corto Plazo: 149.500,00Pasivos a largo plazo
Hipotecas por pagar 110.000,00
Cuentas por pagar a largo plazo 78.000,00
Otras cuentas por pagar a largo plazo 54.000,00
Total pasivo a largo plazo: 242.000,00
Total Pasivos: 391.500,00
Capital
Capital Social 387.000,00
Reserva d Capital 43.000,00
Resultados Acumulados 222.000,00
Resultados del Ejercicio 15.800,00
Total Capital: 667.800,00
Total Pasivo y Capital:1.059.300,00

IVAN SPORT
BALANCE GENERAL
AL 31/12
Expresado en Miles de Bolívares

Ingresos
Ventas Brutas 1.850.000,00
Devoluciones en Ventas 116.000,00
Descuentos en Ventas 156.000,00
Ventas Netas 1.578.000,00
Costo de Ventas
Inventario Inicial 210.000,00
Compras 1.450.000,00
Devoluciones en Compras 56.000,00
Descuentos en compras 85.000,00
Compras Netas 1.309.000,00
MercancíaDisponible para la venta 1.519.000,00
Inventario Final 196.000,00
Total Costo de Ventas: 1.323.000,00
Utilidad Bruta en Ventas: 255.000,00
Gastos
Gastos Operativos 44.000,00
Gastos de Ventas 116.000,00
Gastos Administrativos 68.000,00
Gastos por interés 4.428,00
Total Gastos: 232.428,00
Utilidad neta antes del ISLR: 22.572,00
ISLR 6.771,60
Utilidad Neta del Ejercicio: 15.800,40

AnálisisVertical
IVAN SPORT
ANALISIS VERTICAL DEL BALANCE GENERAL
AL 31/12
Expresado en Miles de Bolívares

Activos
Activos Circulantes
Caja 3.200,00 0,30%
Banco 56.000,00 5,29%
Inversiones Temporales 20.000,00 1,89%
Cuentas a Cobrar 35.000,00 3,30%
Efectos a Cobrar 12.000,00 1,13%
Inventarios 33.000,00 3,12%
Total Activos Circulantes: 159.200,00 15,03%
Activos Fijos Netos
Terreno 200.000,0018,88%
Edificio 380.000,00 35,87%
Vehículos 255.000,00 24,07%
Mobiliarios 26.000,00 2,45%
Equipos de Oficina 8.500,00 0,80%
Equipos de Computación 7.600,00 0,72%
Paquetes de Computación 12.000,00 1,13%
Total Activos Fijos Netos: 889.100,00 83,93%
Cargos Diferidos
Arrendamientos pagados por anticipado 11.000,00 1,04%
Total Cargos Diferidos: 11.000,00 1,04%
Total Activos: 1.059.300,00100,00%
Pasivos
Pasivos a corto plazo
Cuentas por pagar a proveedores 68.000,00 6,42%
retenciones por pagar 5.600,00 0,53%
Aportes Patronales por pagar 19.900,00 1,88%
Efectos por pagar 56.000,00 5,29%
Total Pasivos a Corto Plazo: 149.500,00 14,11%
Pasivos a largo plazo
Hipotecas por pagar 110.000,00 10,38%
Cuentas por pagar a largo plazo 78.000,00 7,36%
Otras cuentas por pagar a largoplazo 54.000,00 5,10%
Total pasivo a largo plazo: 242.000,00 22,85%
Total Pasivos: 391.500,00 36,96%
Capital
Capital Social 387.000,00 36,53%
Reserva de Capital 43.000,00 4,06%
Resultados Acumulados 222.000,00 20,96%
Resultados del Ejercicio 15.800,00 1,49%
Total Capital: 667.800,00 63,04%
Total Pasivo y Capital: 1.059.300,00 100,00%

IVAN SPORT
ANALISIS VERTICAL DEL BALANCE GENERAL...
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